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物产中大集团股份有限公司 财务报表附注 2016 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 物产中大集团股份有限公司（原名为浙江物产中大元通集团股份有限公司，以下简称公 司或本公司）系经浙江省股份制试点工作协调小组浙股〔1992〕37 号文批准，于 1992 年 12 月 31 日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省杭州市。公司现持有统一社会 信用代码为 913300001429101221 的营业执照，注册资本 2,871,121,611.00 元，股份总数 2,871,121,611 股（每股面值 1 元）。其中，有限售条件的流通股份 A 股 1,979,324,675 股； 无限售条件的流通股份 A 股 891,796,936 股。公司股票已于 1996 年 6 月 6 日在上海证券交 易所挂牌交易。 本公司属批发贸易行业。主要经营活动：实业投资，股权投资，资产管理、投资管理， 管理咨询，信息咨询服务，汽车销售与租赁，电子商务技术服务，二手车交易与服务，国内 贸易，从事进出口业务，供应链管理，物流仓储信息服务，房地产开发经营，房产租赁，设 备租赁，二手房交易，物业服务，养老养生健康服务（不含诊疗服务）。 本财务报表业经公司 2017 年 4 月 22 日第八届董事会第十次会议批准对外报出。 本公司将浙江物产金属集团有限公司、浙江物产元通汽车集团有限公司、浙江中大元通 汽车云服务有限公司、浙江中大集团国际贸易有限公司、浙江物产国际贸易有限公司、浙江 物产环保能源股份有限公司、浙江物产化工集团有限公司、浙江物产电子商务有限公司、浙 江物产融资租赁有限公司、物产中大集团财务有限公司、中大期货有限公司、浙江中大集团 投资有限公司、中大房地产集团有限公司、浙江中大元通实业有限公司、浙江物产民用爆破 器材专营有限公司等公司纳入本期合并财务报表范围，具体情况详见本财务报表附注合 并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。 二、财务报表的编制基础 (一) 编制基础 第 11 页 共 165 页 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (二) 持续经营能力评价 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情 况。 三、重要会计政策及会计估计 重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、 无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 除房地产行业以外，公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动 性划分标准。房地产行业的营业周期从房产开发至销售变现，一般在 12 个月以上，具体周 期根据开发项目情况确定，并以其营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表 中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值 份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足 冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首 先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行 复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差 第 12 页 共 165 页 额计入当期损益。 (六) 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及 其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号— —合并财务报表》编制。 (七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法 1. 合营安排分为共同经营和合营企业。 2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目： (1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产； (2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债； (3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； (4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入； (5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。 (八) 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是 指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (九) 外币业务和外币报表折算 1. 外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日， 外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建 符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史 成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率，不改变其人民币金额；以公允 价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或 其他综合收益。 2. 外币财务报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目 除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费 用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计 入其他综合收益。 (十) 金融工具 第 13 页 共 165 页 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或 金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和 金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交 易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生 的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法， 按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金 融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权 益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下 列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确 定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积 摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下 方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动 形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确 认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同 时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有 第 14 页 共 165 页 期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投 资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计 入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应 终止确认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融 资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并 将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资 产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资 产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所 转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值 变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价 值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列 两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价， 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相 关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的 报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入 值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价； 除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市 场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由 可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使 第 15 页 共 165 页 用自身数据作出的财务预测等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资 产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单 独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类 似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单 项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行 减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差 额确认减值损失。 (3) 可供出售金融资产 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ① 债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生 严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大 不利变化使公司可能无法收回投资成本。 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计 量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于 其成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的 公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率 等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被 投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工 具是否发生减值。 第 16 页 共 165 页 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价 值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投 资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损 失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回 升直接计入其他综合收益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类 似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失， 计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。 (十一) 应收款项 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额 应收账款——占应收账款账面余额 10%以上的款项；其 标准 他应收款——占其他应收款账面余额 10%以上的款项 经单独进行减值测试有客观证据表明发生减值的，根据 单项金额重大并单项计提坏账准 其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账 备的计提方法 准备；经单独进行减值测试未发生减值的，将其划入具 有类似信用风险特征的若干组合计提坏账准备。 2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 (1) 具体组合及坏账准备的计提方法 确定组合的依据 账龄分析法组合 以账龄为信用风险组合确认依据 关联方组合 应收公司合并报表范围内关联方款项 押金备用金及保证金组合 职工借款及具有保证金性质的款项 应收爆破工程款项组合 余额百分比法 包括单项金额重大但经单独减值测试未发现减值的及 其他组合 可回收性不存在明显差异的单项金额不重大款项 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法组合 账龄分析法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提 关联方组合 坏账准备 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提 押金备用金及保证金组合 坏账准备 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提 其他组合 坏账准备 (2) 账龄分析法 第 17 页 共 165 页 账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年，以下同） 0.80 0.80 1-2 年 30.00 30.00 2-3 年 80.00 80.00 3 年以上 100.00 100.00 3. 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提 坏账准备的计提方法 坏账准备 对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其 账面价值的差额计提坏账准备。 (十二) 存货 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生 产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 (1) 贸易行业及 4S 店发出库存商品采用个别计价法或加权平均法核算，其他行业发出 原材料和产成品采用加权平均法核算。 (2) 开发用土地按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。 (3) 开发成本在项目完工并验收合格但尚未决算时，按预算成本转入开发产品，待项目 决算后再按实际发生数调整开发产品的开发成本。 (4) 发出开发产品按照建筑面积平均法核算。 (5) 意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按公司同类固定资产的预计使用年限分 期平均摊销。 (6) 公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按建筑面积 分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的，则先由有 关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间 的差额调整有关开发产品成本。 3. 存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净 第 18 页 共 165 页 值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计 售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在 正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计 的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有 合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进 行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 (十三) 划分为持有待售的资产 公司将同时满足下列条件的非流动资产（不包含金融资产）划分为持有待售的资产：1. 该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售； 2. 已经就处置该组成部分作出决议；3. 与受让方签订了不可撤销的转让协议；4. 该项转 让很可能在一年内完成。 (十四) 长期股权投资 1. 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权 的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决 策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或 发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合 并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于 “一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计 处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制 方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成 本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价 值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 第 19 页 共 165 页 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其 初始投资成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务 报表和合并财务报表进行相关会计处理： 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作 为改按成本法核算的初始投资成本。 2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各 项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之 前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账 面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其 他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重 新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始 投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本； 以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本； 以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始 投资成本。 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期 股权投资，采用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法 (1) 个别财务报表 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权， 对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再 对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日 开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的， 第 20 页 共 165 页 冲减留存收益。 丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新 计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子 公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投 资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权 时转为当期投资收益。 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制 权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表 中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 (十五) 投资性房地产 1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已 出租的建筑物。 2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用公允价值模式进行后续计量，不对投资 性房地产计提折旧或进行摊销，以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面 价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。 (十六) 固定资产 1. 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会 计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确 认。 2. 各类固定资产的折旧方法 类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率 年折旧率(%) 房屋及建筑物 平均年限法 10-50 0-5% 1.90-10.00 机器设备 平均年限法 4-30 0-5% 3.17-25.00 运输工具 平均年限法 3-15 0-5% 6.33-33.33 电子及其他设备 平均年限法 3-5 0-5% 19.00-33.33 固定资产装修 平均年限法 按受益期计提折旧 3. 融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法 第 21 页 共 165 页 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有 权转移给承租人；(2) 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行 使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选 择权；(3) 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租 赁资产使用寿命的 75%以上（含 75%）]；(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值， 几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的 最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]； (5) 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较 低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。 (十七) 在建工程 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程 按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使 用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成 本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 (十八) 借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2. 借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费 用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开 始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连 续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资 产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费 用停止资本化。 3. 借款费用资本化率以及资本化金额 第 22 页 共 165 页 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的 利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息 金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专 门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化 的利息金额。 (十九) 生物资产 1. 生物资产是指有生命的动物和植物，包括消耗性生物资产、生产性生物资产和公益 性生物资产。生物资产同时满足下列条件时予以确认：(1) 因过去的交易或者事项对其拥有 或者控制；(2) 与其有关的经济利益很可能流入公司；(3) 其成本能够可靠计量时予以确认。 2. 生物资产按照成本计量，但有确凿证据表明生物资产的公允价值能够持续可靠取得 的，采用公允价值计量。 3. 资产负债表日，以成本模式进行后续计量的生物资产，当有确凿证据表明由于遭受 自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因，使消耗性生物资产可变现净值或 生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的，消耗性生物资产按本财务报表附注四之存 货所述方法计提跌价准备，生产性生物资产按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的 减值准备。 4. 公益性生物资产不摊销也不计提减值准备。 (二十) 无形资产 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预 期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如 下： 项 目 摊销年限(年) 土地使用权 30-50 软件使用权 2-10 软 件 2-10 海域权 35 其他 2-5 第 23 页 共 165 页 使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进 行复核。使用寿命不确定的无形资产，不予摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行调 整，并进行减值测试。 3．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值 高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用 状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 4. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开 发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使 用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资 产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身 存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其 他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无 形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (二十一) 部分长期资产减值 对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命 有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。 对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都 进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。 可收回金额的计量结果表明，该等长期资产的可收回金额低于账面价值的，将资产的账 面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应 的资产减值准备。 (二十二) 长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊 费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目 不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (二十三) 职工薪酬 1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 2. 短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损 益或相关资产成本。 第 24 页 共 165 页 3. 离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负 债，并计入当期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和 财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时， 对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价 值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余 的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债 或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其 中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新 计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不 允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 4. 辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入 当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； (2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 5. 其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定 进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为 简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或 净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项 目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 (二十四) 预计负债 1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为 公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠 的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。 第 25 页 共 165 页 2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在 资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。 (二十五) 维修基金核算方法 根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售（预售）时，向购房人收取 或由公司计提计入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。 (二十六) 质量保证金核算方法 质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。在开发产品保修期内发生的维 修费，冲减质量保证金；在开发产品约定的保修期届满，质量保证金余额退还施工单位。 (二十七) 优先股、永续债等其他金融工具 根据金融工具相关准则和《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》（财会 〔2014〕13 号），对发行的优先股/永续债（例如长期限含权中期票据）/认股权/可转换公 司债券等金融工具，公司依据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法 律形式，结合金融资产、金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该等金融工具或其组 成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。 在资产负债表日，对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配作为公司的 利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理；对于归类为金融负债的金融工具，其利息 支出或股利分配按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。 (二十八) 收入 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬 转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商 品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相 关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地 计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生 的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占 估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能 够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认 提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿， 第 26 页 共 165 页 将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确 认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确 定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2. 收入确认的具体方法 (1) 传统贸易 内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品 销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品 相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产 品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且 相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。 (2) 房地产销售收入 在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，在同时满 足开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有权相联系的继 续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利 益很可能流入，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。 (3) 出租物业收入 按租赁合同、协议约定的承租日期与租金额，在相关租金已经收到或取得了收款的证据 时确认出租物业收入的实现。 (4) 物业管理收入 在物业管理服务已经提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物业管理 相关的成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。 (5) 典当收入 对于发生和收回的典当款在同一期间的业务，按照实际所占用货币资金的时间和实际费 率或利率计算确认收入；对于发放和收回的典当款在不同期间的业务，按权责发生制分期确 认收入。 (6) 手续费收入 手续费收入在与客户办理买卖期货合约款项清算时确认；其他业务收入在与交易相关的 经济利益能够流入公司，收入的金额能够可靠计量时确认。 第 27 页 共 165 页 (7) 其他业务收入 按相关合同、协议的约定，与交易相关的经济利益能够流入企业，与收入相关的成本能 够可靠地计量时，确认其他业务收入的实现。 (二十九) 政府补助 1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府 补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入 当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的 政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期 间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 (三十) 递延所得税资产、递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵 扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价 值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列 情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (三十一) 租赁 1. 经营租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当 期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始 直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在 第 28 页 共 165 页 实际发生时计入当期损益。 2. 融资租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付 款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账 价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个 期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。 公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用 之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接 费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采 用实际利率法计算确认当期的融资收入。 (三十二) 其他重要的会计政策和会计估计 商品期货套期业务会计处理方法 (1) 商品期货套期包括公允价值套期和现金流量套期。 (2) 在能够反映公司商品价格风险管理活动影响的条件下，同时具备以下要件的商品期 货套期业务，按商品期货套期会计处理方法进行处理： 1) 在套期关系开始时，公司以书面形式对套期关系(即套期工具和被套期项目之间的关 系)进行指定； 2) 被套期项目(一项或一组存货、尚未确认的确定承诺以及很可能发生的预期交易，或 上述项目的组成部分)应当能够可靠计量； 3) 套期工具是公司实际持有的与公司合并财务报表范围之外的对手方签订的一项或一 组商品期货合约的整体或其一定比例，但不将商品期货合约存续期内的某一时段的公允价值 变动指定为套期工具； 4) 套期关系符合下列套期有效性的要求：① 被套期项目与套期工具之间存在经济关 系，使套期工具和被套期项目因被套期风险而产生的公允价值或现金流量预期随着相同基础 变量或经济上相关的类似基础变量变动发生方向相反的变动；② 套期比率(即被套期项目的 实际数量与用于对这些数量的被套期项目进行套期的套期工具的实际数量之比)不应当反映 被套期项目与套期工具所含风险的失衡，这种失衡会产生套期无效（无论确认与否），并可 能产生与套期会计目标不一致的会计结果；③ 经济关系产生的价值变动中，信用风险的影 响不占主导地位。 (3) 商品期货套期会计处理 第 29 页 共 165 页 1) 公允价值套期 在套期关系存续期间，将套期工具公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。 被套期项目为存货的，在套期关系存续期间，将被套期项目公允价值变动计入当期损益， 同时调整被套期项目的账面价值。在该存货实现销售时，将该被套期项目的账面价值转出并 计入销售成本。 被套期项目为确定承诺的，被套期项目在套期关系指定后累计公允价值变动确认为一项 资产或负债，并计入各相关期间损益。在后续处理时，对于被套期项目为采购商品的确定承 诺的，在确认相关存货时，将被套期项目累计公允价值变动形成的资产或负债转出并计入存 货初始成本；对于被套期项目为销售商品的确定承诺的，在该销售实现时，将被套期项目累 计公允价值变动形成的资产或负债转出并计入销售收入。 2) 现金流量套期 在套期关系存续期间，将套期工具累计利得或损失中不超过被套期项目累计预计现金流 量现值变动的部分作为有效套期部分（以下称为套期储备）计入其他综合收益，超过部分作 为无效套期部分计入当期损益。 在后续处理时，被套期项目为预期商品采购的，在确认相关存货时，将其套期储备转出 并计入存货初始成本；被套期项目为预期商品销售的，在该销售实现时，将其套期储备转出 并计入销售收入；如果预期交易随后成为一项确定承诺，且公司将该确定承诺指定为公允价 值套期中的被套期项目，在指定时将其套期储备转出并计入该确定承诺的初始账面价值；预 期交易预期不再发生时，将其套期储备重分类至当期损益；如果现金流量套期储备累计金额 是一项损失且公司预计在未来一个或多个会计期间将无法弥补全部或部分损失，则将预计无 法弥补的损失金额重分类计入当期损益。 3) 公司在资产负债表日或相关情况发生重大变化将影响套期有效性要求时，对现有的 套期关系进行评估，以书面形式记录评估情况，并根据评估结果对商品期货套期进行调整或 终止确认。 (三十三) 重要会计政策和会计估计变更 本报告期内未发生重要会计政策变更、重要会计估计变更。 (三十四) 本财务报表附注中，除非另有说明，以下公司名称简称如下： 名 称 简 称 浙江省国有资本运营有限公司 国资公司 第 30 页 共 165 页 浙江物产金属集团有限公司 物产金属 浙江物产环保能源股份有限公司 物产环能 浙江物产国际贸易有限公司 物产国际 浙江物产物流投资有限公司 物产物流 浙江物产实业控股（集团）有限公司 物产实业 浙江物产融资租赁有限公司 物产融资租赁 浙江物产长乐实业有限公司 长乐实业 浙江物产化工集团有限公司 物产化工 浙江物产民用爆破器材专营有限公司 物产民爆 浙江中大集团国际贸易有限公司 中大国际 浙江中大元通融资租赁有限公司 中大租赁 浙江物产电子商务有限公司 物产电商 浙江物产信息技术有限公司 物产信息 浙江天择投资有限公司 天择投资 物产中大资本投资有限公司 物产资本 物产中大欧泰有限公司 物产欧泰 浙江物产中大长乐投资有限公司 长乐投资 浙江中大元通汽车云服务有限公司 中大云服务 中大房地产集团有限公司 中大地产 浙江中大集团投资有限公司 中大投资 浙江中大元通实业有限公司 中大实业 杭州中大圣马置业有限公司 杭州圣马 浙江中大正能量房地产有限公司 中大正能量 武汉市巡司河物业发展有限公司 武汉巡司河 武汉中大十里房地产开发有限公司 武汉十里 四川思源科技开发有限公司 四川思源 成都浙中大地产有限公司 成都浙中大 中大房地产集团南昌有限公司 中大南昌 宁波国际汽车城开发有限公司 宁波汽车城 第 31 页 共 165 页 富阳中大房地产有限公司 富阳中大 杭州富阳中大酒店管理有限公司 富阳酒店 中大房地产集团上虞有限公司 中大上虞 江西中地投资有限公司 江西中地 中大房地产集团南昌圣马房地产有限公司 南昌圣马 南昌中大房地产有限公司 南昌中大 浙江物产良渚花苑房地产开发有限公司 物产良渚 杭州中大银泰城购物中心有限公司 银泰购物中心 杭州富塘假日之星酒店 杭州富塘 杭州泛荣投资管理有限公司 杭州泛荣 杭州泛誉投资管理有限公司 杭州泛誉 浙江中大爱晚投资管理有限公司 中大爱晚 浙江省浙商商业保理有限公司 浙商保理 浙江物产万信投资管理有限公司 物产万信 武钢浙金贸易有限公司 武钢浙金 浙物暾澜(杭州)投资合伙企业(有限合伙) 浙物暾澜 浙江南方石化工业有限公司 南方石化 浙江通诚格力电器有限公司 通诚格力 浙江建设金属有限公司 建设金属 嘉兴新嘉爱斯热电有限公司 新嘉爱斯 平湖市独山港区港务有限公司 平湖港务 浙江宏元药业有限公司 宏元药业 浙江京安爆破工程有限公司 京安爆破 上海双江沥青有限公司 上海双江 浙江物产化工港储有限公司 化工港储 浙江物产元通典当有限责任公司 元通典当 中大期货有限公司 中大期货 浙江物产元通汽车集团有限公司 物产元通 浙江经职汽车服务有限公司 经职汽车 第 32 页 共 165 页 杭州物诺股权投资合伙企业（有限合伙） 杭州物诺 浙江新东港药业股份有限公司 新东港药业 平湖滨江房地产开发有限公司 平湖滨江 杭州圣马、中大正能量、武汉巡司河、武汉十里、四 川思源、成都浙中大、中大南昌、宁波汽车城、富阳 已售地产项目公司[注] 中大、中大上虞、物产良渚、江西中地、南昌圣马、 南昌中大和银泰购物中心 15 家已售地产项目公司 注：已售地产项目公司系中大地产、物产实业、物产民爆向阳光城集团股份有限公司 转让其分别持有的杭州圣马等 15 家公司股权，详见财务报表附注十三其他重要事项之说明。 四、税项 (一) 主要税种及税率 税 种 计税依据 税 率 17%、13%、11%、6%、5%、 增值税 销售货物或提供应税劳务 3% 营业税 应纳税营业额 5%、3% 有偿转让国有土地使用权及地上建筑物 土地增值税 按超率累进税率 30%-60% 和其他附着物产权产生的增值额 从价计征的，按房产原值一次减除 30%后 房产税 余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收 从价 1.2%；从租 12% 入的 12%计缴 城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5%、1% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2%、1% 企业所得税 应纳税所得额 25%、20%、15%、12.5% 不同税率的纳税主体企业所得税税率说明 纳税主体名称 所得税税率 平湖港务 12.5% 新嘉爱斯 15% 浙江元通线缆制造有限公司 15% 宏元药业 15% 第 33 页 共 165 页 连云港宏业化工有限公司 15% 绍兴市福元汽车服务有限公司 20% 杭州奥通汽车服务有限公司 20% 浙江元通奥通空港汽车服务有限公司 20% 杭州西文机电实业有限公司 20% 浙江物产跨境电商服务有限公司 20% 宿迁中大元通风行汽车销售有限公司 20% 浙江物产物业管理有限公司 20% 义乌市博飞贸易有限公司 20% 长乐投资 20% 浙江物产千益物业服务有限公司 20% 杭州元通家佳汽车服务有限公司 20% 宁波市镇海物产企业管理有限公司 20% 境外纳税主体 按注册地法律规定计缴 除上述以外的其他境内纳税主体 25% (二) 税收优惠 1.子公司新嘉爱斯被认定为高新技术企业，自 2015 年至 2017 年，企业所得税按 15%的 税率计缴。 2.子公司浙江元通线缆制造有限公司被认定为高新技术企业，自 2016 年至 2019 年，企 业所得税按 15%的税率计缴。 3.根据《中华人民共和国企业所得税法》规定，子公司平湖港务因从事国家重点扶持的 公共基础设施项目投资经营所得，从项目取得第四年至第六年减半（2014 年至 2016 年）缴 纳企业所得税，本期按 25%税率减半缴纳企业所得税。 4.子公司连云港宏业化工有限公司被认定为高新技术企业，自 2016 年至 2019 年，企业 所得税按 15%的税率计缴。 5.子公司宏元药业被认定为高新技术企业，自 2016 年至 2019 年，企业所得税按 15%的 税率计缴。 6. 根据财税〔2015〕34 号文，子公司杭州奥通汽车服务有限公司、绍兴市福元汽车服 务有限公司、浙江元通奥通空港汽车服务有限公司、杭州西文机电实业有限公司、浙江物产 第 34 页 共 165 页 跨境电商服务有限公司、宿迁中大元通风行汽车销售有限公司、浙江物产物业管理有限公司、 义乌市博飞贸易有限公司、长乐投资、浙江物产千益物业服务有限公司、杭州元通家佳汽车 服务有限公司、宁波市镇海物产企业管理有限公司被认定为小型微利企业，其所得减按 50% 计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。 7．根据 2014 年浙江省地税局公告﹝2014﹞20 号，子公司浙江物产长鹏化工实业有限 公司、浙江物产京安工程科技有限公司安全防范土地免征土地使用税。 8.根据财税﹝2015﹞96 号、财税﹝2014﹞71 号，子公司元通典当 2016 年 1-4 月享受增 值税小规模纳税人月销售额 3 万元以下免征增值税。 9. 根据财政部、国家税务总局《关于证券行业准备金支出企业所得税税前扣除有关政 策问题的通知》（财税〔2017〕23 号）文，子公司中大期货 2016 年度计提的期货风险准备 金可在企业所得税税前抵扣。 10. 根据湖地税直优批字〔2016〕270 号文，子公司湖州元通信达丰田汽车销售服务有 限公司、湖州中田汽车销售服务有限公司 2016 年房产税减免。 11.根据财政部、国家税务总局《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》(财税〔2015〕 78 号)，子公司新嘉爱斯自 2015 年 7 月 1 日起享有对污泥处理处置劳务增值税即征即退的 优惠。 五、合并财务报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 库存现金 2,017,818.05 1,693,796.70 银行存款 7,824,168,351.07 9,613,583,649.68 其他货币资金 2,803,209,617.21 4,115,569,497.27 合 计 10,629,395,786.33 13,730,846,943.65 其中：存放在境外的款项总额 257,135,710.28 131,233,690.67 (2) 其他说明 期末银行存款中有 53,699,400.59 元定期存单用于票据担保质押，有 458,097,233.01 第 35 页 共 165 页 元存款准备金用于存放中央银行，有 7,306,491.82 元银行待扣存款，均使用受限。 其他货币资 金中有票据保证 金 1,734,653,609.30 元，贷款 保证金及融资保证 金 179,005,585.42 元，期货合约对应的期货保证金 387,419,232.42 元，信用证保证金 245,088,157.83 元，远期结售汇保证金 4,668,365.94 元，保函保证金 48,766,026.54 元， 存出投资款 91,836,023.33 元，房改基金存款及住房维修基金 37,786,503.44 元，为购房、 购车客户申请按揭提供阶段性担保而缴存的保证金 2,486,246.96 元，整车赎回保证金 27,425,836.57 元，工资保证金 1,116,500.00 元，信用卡保证金 50,000.00 元，其他使用 受限的货币资金 42,907,529.46 元，均使用受限。 2. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 项 目 期末数 期初数 交易性金融资产 234,637,541.04 1,275,838,770.60 其中：债务工具投资 10,018,343.25 800,000.00 权益工具投资 224,619,197.79 1,275,038,770.60 合 计 234,637,541.04 1,275,838,770.60 3. 衍生金融资产 项 目 期末数 期初数 远期结售汇 104,018,882.16 4,776,521.21 期货合约 38,203,705.71 1,239,590.00 合 计 142,222,587.87 6,016,111.21 4. 应收票据 (1) 明细情况 期末数 项 目 账面余额 坏账准备 账面价值 银行承兑汇票 1,098,310,575.36 1,098,310,575.36 商业承兑汇票 208,815,455.19 208,815,455.19 合 计 1,307,126,030.55 1,307,126,030.55 (续上表) 第 36 页 共 165 页 期初数 项 目 账面余额 坏账准备 账面价值 银行承兑汇票 1,094,529,935.90 1,094,529,935.90 商业承兑汇票 377,336,016.13 377,336,016.13 合 计 1,471,865,952.03 1,471,865,952.03 (2) 期末公司已质押的应收票据情况 项 目 期末已质押金额 银行承兑汇票 723,484,245.10 商业承兑汇票 40,450,000.00 小 计 763,934,245.10 (3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况 期末终止 期末未终止 项 目 确认金额 确认金额 银行承兑汇票 6,781,234,985.23 商业承兑汇票 120,607,866.16 小 计 6,901,842,851.39 银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期 不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。商业承兑 汇票的承兑人是商业企业，由于本期已背书或已贴现的商业承兑汇票的承兑人具有较高的信 用，商业承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的商业承兑汇票予 以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承 担连带责任。 (4) 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据情况 期末转应收 项 目 账款金额 商业承兑汇票 6,319,730.46 小 计 6,319,730.46 5. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 第 37 页 共 165 页 期末数 账面余额 坏账准备 种 类 计提比例 账面价值 金额 比例(%) 金额 (%) 按信用风险特征组 4,637,905,440.37 80.22 126,010,778.75 2.72 4,511,894,661.62 合计提坏账准备 单项金额不重大但 1,143,758,155.16 19.78 511,784,412.61 44.75 631,973,742.55 单项计提坏账准备 合 计 5,781,663,595.53 100.00 637,795,191.36 11.03 5,143,868,404.17 (续上表) 期初数 账面余额 坏账准备 种 类 计提比例 账面价值 金额 比例(%) 金额 (%) 按信用风险特征组 3,649,055,751.71 82.24 77,617,482.06 2.13 3,571,438,269.65 合计提坏账准备 单项金额不重大但 788,145,178.53 17.76 325,505,230.02 41.30 462,639,948.51 单项计提坏账准备 合 计 4,437,200,930.24 100.00 403,122,712.08 9.09 4,034,078,218.16 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 期末数 期初数 账 龄 计提比例 计提比例 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 (%) (%) 1 年以内 4,455,408,668.56 35,643,269.35 0.80 3,512,811,283.42 28,102,490.26 0.80 1-2 年 84,461,519.94 25,338,455.98 30.00 98,220,798.53 29,466,239.56 30.00 2-3 年 50,138,835.89 40,111,068.71 80.00 10,977,407.11 8,781,925.69 80.00 3 年以上 22,364,825.68 22,364,825.68 100.00 9,513,555.87 9,513,555.87 100.00 小 计 4,612,373,850.07 123,457,619.72 2.68 3,631,523,044.93 75,864,211.38 2.09 3) 组合中，采用其他组合方法计提坏账准备的应收账款 期末数 期初数 组合名称 计提比 计提比 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 例(%) 例(%) 爆破工程款项 25,531,590.30 2,553,159.03 10.00 17,532,706.78 1,753,270.68 10.00 组合 小 计 25,531,590.30 2,553,159.03 10.00 17,532,706.78 1,753,270.68 10.00 4) 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 第 38 页 共 165 页 单位名称 账面余额 坏账准备 账龄 计提比例(%) 计提理由 徐州伟天化工有 按预计可收回金 191,035,198.38 47,758,799.60 1 年以内 25.00 限公司 额计提 唐山兴隆钢铁有 按预计可收回金 178,871,948.80 62,605,182.08 1-2 年 35.00 限公司 额计提 文安县新钢钢铁 按预计可收回金 86,257,643.55 7,625,764.36 1 年以内 8.84 有限公司 额计提 浙江兴业石化有 按预计可收回金 64,858,716.47 32,429,358.24 2-3 年 50.00 限公司 额计提 浙江富科贸易有 按预计可收回金 52,208,028.46 2,610,401.42 1 年以内 5.00 限公司 额计提 4,334,799.90 1 年以内 欣悦印染有限公 18,394,467.47 40,216,267.37 1-2 年 100.00 预计无法收回 司 17,487,000.00 2-3 年 宁波金源复合集 39,606,259.65 39,606,259.65 2-3 年 100.00 预计无法收回 团有限公司 欣悦棉整有限公 19,861,997.10 1 年以内 29,681,508.88 100.00 预计无法收回 司 9,819,511.78 1-2 年 嘉兴市锦丰纺织 按预计可收回金 25,956,180.64 15,573,708.38 1 年以内 60.00 整理有限公司 额计提 HG SURE HOLDING 20,810,999.99 1 年以内 预计无损失 PTE.LTD. 上海大宗物流有 按预计可收回金 18,219,997.82 9,109,998.91 1-2 年 50.00 限公司 额计提 山东裕盛煤炭有 17,089,542.51 17,089,542.51 1-2 年 100.00 预计无法收回 限公司 山煤国际能源集 按预计可收回金 16,847,500.00 8,423,750.00 2-3 年 50.00 团晋中有限公司 额计提 江苏长城物资集 2,370,493.31 2-3 年 15,876,257.44 100.00 预计无法收回 团有限公司 13,505,764.13 3 年以上 宁波正东石油化 按预计可收回金 15,043,423.50 7,521,711.75 2-3 年 50.00 工有限公司 额计提 宁波市兴旺市政 按预计可收回金 园林工程集团有 15,011,098.51 7,081,768.99 3 年以上 47.18 额计提 限公司 北京中物储国际 物流科技有限公 13,638,489.02 13,638,489.02 1-2 年 100.00 预计无法收回 司 河北荣信钢铁有 6,944,293.41 1 年以内 按预计可收回金 10,446,431.77 80.00 限公司 6,113,746.30 1-2 年 额计提 唐山市丰南区华 按预计可收回金 11,709,814.40 4,098,435.04 1-2 年 35.00 彤钢铁有限公司 额计提 宁波东星石油有 10,387,114.62 5,193,557.31 2-3 年 50.00 按预计可收回金 第 39 页 共 165 页 限公司 额计提 宜兴诺伏电工材 1,609,973.66 1 年以内 8,891,277.90 100.00 预计无法收回 料股份有限公司 7,281,304.24 1-2 年 马鞍山市宏晟物 资贸易有限责任 5,214,196.69 5,214,196.69 2-3 年 100.00 预计无法收回 公司 江苏天目粮油有 3,050,281.09 2-3 年 3,427,399.40 100.00 预计无法收回 限公司 377,118.31 3 年以上 河南阳光饲料有 412,228.00 2-3 年 757,711.25 100.00 预计无法收回 限公司 345,483.25 3 年以上 按预计可收回金 其他 249,083,540.20 116,906,634.65 -- 46.93 额计提 小 计 1,143,758,155.16 511,784,412.61 -- 44.75 -- (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备 257,552,705.45 元；本期因部分子公司清算及注销，而不再纳入合 并财务报表范围导致坏账准备转出 883,871.95 元。 (3) 本期实际核销的应收账款情况 1) 本期实际核销应收账款 21,996,354.22 元。 2) 本期重要的应收账款核销情况 履行的 款项是否由关 单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 核销程序 联交易产生 绍兴天胜物资有限 货款 18,433,663.70 债权企业注销 公司核准 否 公司 天津坤峰益实业有 货款 1,517,137.39 无法收回 公司核准 否 限公司 河北志航管道装备 货款 1,054,764.42 无法收回 公司核准 否 制造股份有限公司 浙江乐家厨具有限 货款 674,399.74 无法收回 公司核准 否 公司 杭州上钢物资有限 货款 223,164.35 无法收回 公司核准 否 公司 小 计 21,903,129.60 (4) 应收账款金额前 5 名情况 占应收账款余额 单位名称 账面余额 坏账准备 的比例(%) 徐州伟天化工有限公司 191,035,198.38 3.30 47,758,799.60 唐山兴隆钢铁有限公司 178,871,948.80 3.09 62,605,182.08 第 40 页 共 165 页 浙江省汽车工业有限公司 154,880,012.11 2.68 1,239,040.10 U.S. EPSON, INC. 103,438,830.82 1.79 827,510.65 中交第三航务工程局有限公司宁 92,849,532.97 1.61 742,796.26 波分公司 小 计 721,075,523.08 12.47 113,173,328.69 (5) 因金融资产转移而终止确认的应收账款情况 与终止确认相关的 金融资产转移 项 目 终止确认金额 利得或损失 方式[注] 中国建筑第四工程局有限公司 142,999,094.44 -8,451,673.29 融易达 EEJAY FABRICS INC. 220,019.16 -2,342.83 福费廷 MARCEGAGLIA CARBON STEEL SPA 74,586,056.90 -710,299.57 福费廷 扬帆集团股份有限公司 12,175,251.50 -180,802.48 福费廷 BLUE NILE WIRE PRODUCTS LTD 2,987,922.16 -61,976.59 福费廷 HUNG NGUYEN STEEL CO., LTD 10,586,839.20 -63,087.59 福费廷 JANATHA STEELS 2,397,518.99 -27,657.41 福费廷 MELIN STEEL JOINT STOCK COMPANY 1,148,407.19 -9,566.26 福费廷 NAM SON STEEL CORPORATION 9,954,661.36 -195,306.97 福费廷 NORTHERN STEEL JOINT STOCK 8,369,017.61 -73,635.71 福费廷 COMPANY PHAN LONG PRODUCT-TRADING 1,346,193.21 -9,916.97 福费廷 CO.,LTD PHU HAI COMPANY LTD 1,648,426.36 -24,708.49 福费廷 SALOMON SACK S.A. 4,243,829.06 -30,410.01 福费廷 SONG HOP LUC WELDMESH CO.,LTD 25,676,780.90 -52,753.26 福费廷 VINH LONG TRADING CO.,LTD 6,972,576.43 -98,175.77 福费廷 YABROUD FOR STEEL TRADING 824,146.90 -11,717.83 福费廷 CO.,LTD 小 计 306,136,741.37 -10,004,031.03 注：融易达、福费廷系本公司将应收账款以无追索权方式转让给银行。 (6) 期末已有账面余额 924,498,333.32 元的应收账款为借款设定质押。 6. 预付款项 (1) 账龄分析 第 41 页 共 165 页 1) 明细情况 期末数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 7,232,330,350.34 97.98 7,232,330,350.34 1-2 年 122,699,828.64 1.66 122,699,828.64 2-3 年 20,733,929.05 0.28 20,733,929.05 3 年以上 5,537,797.70 0.08 5,537,797.70 合 计 7,381,301,905.73 100.00 7,381,301,905.73 (续上表) 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 4,809,842,026.39 94.74 4,809,842,026.39 1-2 年 178,493,611.54 3.51 178,493,611.54 2-3 年 11,704,101.70 0.23 11,704,101.70 3 年以上 77,077,187.42 1.52 77,077,187.42 合 计 5,077,116,927.05 100.00 5,077,116,927.05 2) 账龄 1 年以上重要的预付款项未及时结算的原因说明 单位名称 期末数 账龄 未结算原因 德智和控股集团有限公司 25,242,800.00 1-2 年 未结清货款 AJWA’A ALSEEN INT’L 12,407,558.71 2-3 年 未结清货款 TR.EST. 小 计 37,650,358.71 (2) 预付款项金额前 5 名情况 占预付款项余额 单位名称 账面余额 的比例(%) 一汽-大众销售有限责任公司 126,875,888.91 1.72 吉林建龙钢铁有限责任公司 125,655,156.99 1.70 日照宝华新材料有限公司 123,166,678.32 1.67 阿克苏心孜造纺织有限公司 105,571,891.98 1.43 博笙资源有限公司 104,392,174.05 1.41 小 计 585,661,790.25 7.93 第 42 页 共 165 页 7. 应收利息 项 目 期末数 期初数 定期存款 10,039,851.39 26,352,328.05 发放贷款利息 4,716,523.16 5,356,725.75 其他 376,491.34 2,095,722.96 合 计 15,132,865.89 33,804,776.76 8. 应收股利 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 1 年以内应收股利 6,646.00 10,231,767.99 1 年以上应收股利 134,300.00 1,444,867.05 合 计 140,946.00 11,676,635.04 (2) 账龄 1 年以上的应收股利 是否发生减值 项 目 期末数 账龄 未收回的原因 及其判断依据 浙江中大华盛纺织 134,300.00 3 年以上 [注] 是 品有限公司 小 计 134,300.00 注：浙江中大华盛纺织品有限公司已停业，其将账面价值 180.03 万元的红酒质押给中 大国际抵偿股利，2016 年该红酒评估市值约为 13.43 万元，存在减值迹象，对减值部分已 转列其他应收款并计提资产减值损失。 9. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 期末数 账面余额 坏账准备 种 类 计提比例 账面价值 金额 比例(%) 金额 (%) 单项金额重大并单项计 6,264,608,246.03 61.67 388,230,412.30 6.20 5,876,377,833.73 提坏账准备 第 43 页 共 165 页 按信用风险特征组合计 1,672,899,947.47 16.47 212,681,203.01 12.71 1,460,218,744.46 提坏账准备 单项金额不重大但单项 2,220,275,216.27 21.86 952,038,839.59 42.88 1,268,236,376.68 计提坏账准备 合 计 10,157,783,409.77 100.00 1,552,950,454.90 15.29 8,604,832,954.87 (续上表) 期初数 账面余额 坏账准备 种 类 计提比例 账面价值 金额 比例(%) 金额 (%) 单项金额重大并单项计提 695,265,145.34 22.50 327,880,506.67 47.16 367,384,638.67 坏账准备 按信用风险特征组合计提 928,596,133.74 30.05 116,076,850.90 12.50 812,519,282.84 坏账准备 单项金额不重大但单项计 1,466,388,946.45 47.45 463,930,999.04 31.64 1,002,457,947.41 提坏账准备 合 计 3,090,250,225.53 100.00 907,888,356.61 29.38 2,182,361,868.92 2) 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 单位名称 账面余额 坏账准备 账龄 计提比例(%) 计提理由 已售地产项目 6,264,608,246.03 388,230,412.30 1 年以内 6.20 [注] 公司之债权 小 计 6,264,608,246.03 388,230,412.30 -- 6.20 -- 注：详见本财务报表附注十三其他重要事项之说明。 3) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 期末数 期初数 账 龄 计提比例 计提比例 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 (%) (%) 1 年以内 1,147,517,209.95 9,180,137.68 0.80 732,560,954.37 5,860,487.63 0.80 1-2 年 379,641,168.91 113,892,350.67 30.00 39,820,916.83 11,946,275.05 30.00 2-3 年 12,782,782.49 10,226,225.99 80.00 44,018,837.28 35,215,069.82 80.00 3 年以上 79,382,488.67 79,382,488.67 100.00 63,055,018.40 63,055,018.40 100.00 小 计 1,619,323,650.02 212,681,203.01 13.13 879,455,726.88 116,076,850.90 13.20 4) 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 期末数 期初数 账 龄 计提比例 计提比例 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 (%) (%) 第 44 页 共 165 页 押金保证 53,576,297.45 49,140,406.86 金组合 小 计 53,576,297.45 49,140,406.86 5) 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 单位名称 账面余额 坏账准备 账龄 计提比例(%) 计提理由 宁波市北仑蓝天造船 按预计可收 335,049,622.67 327,880,506.67 3 年以上 97.86 有限公司 回金额计提 226,031,117.90 1 年以内 18,345,423.17 1-2 年 按揭担保垫款 35,734,802.38 14.07 [注] 7,285,748.53 2-3 年 2,397,488.74 3 年以上 出口退税款 250,234,780.16 1 年以内 预计无损失 山东鲁丽钢铁有限公 按预计可收 209,000,000.00 20,900,000.00 1-2 年 10.00 司 回金额计提 山东省粮油集团总公 预计无法收 85,850,000.00 85,850,000.00 2-3 年 100.00 司 回 东莞市晔联道路改性 按预计可收 78,367,737.54 31,347,095.02 2-3 年 40.00 沥青有限公司 回金额计提 江苏华大海洋产业集 按预计可收 60,000,000.00 900,000.00 1-2 年 1.50 团股份有限公司 回金额计提 大连广宇石油化工有 按预计可收 56,874,485.40 28,437,242.70 2-3 年 50.00 限公司 回金额计提 唐山兴业工贸集团有 预计无法收 55,993,429.95 55,993,429.95 3 年以上 100.00 限公司 回 山西焦炭产业投资控 按预计可收 55,436,000.00 27,718,000.00 2-3 年 50.00 股有限公司 回金额计提 河南阳光饲料有限公 预计无法收 55,017,422.44 55,017,422.44 2-3 年 100.00 司 回 江苏沙钢物资贸易有 30,450,530.17 1 年以内 按预计可收 12,424,000.00 24.01 限公司 21,290,158.66 1-2 年 回金额计提 广东雄风电器有限公 51,406,738.13 3 年以上 预计无损失 司 江苏磐宇科技有限公 按预计可收 49,518,560.00 9,903,712.00 1-2 年 20.00 司 回金额计提 河北荣信钢铁有限公 按预计可收 43,152,223.95 30,807,738.62 2-3 年 71.39 司 回金额计提 江苏天目粮油有限公 预计无法收 33,141,177.90 33,141,177.90 2-3 年 100.00 司 回 浙江宏冠船业有限公 按预计可收 22,563,151.48 19,803,296.62 3 年以上 87.77 司 回金额计提 唐山市丰南区华彤钢 3,133,816.39 7,000,000.00 1-2 年 35.00 按预计可收 第 45 页 共 165 页 铁有限公司 16,866,183.61 3 年以上 回金额计提 唐山兴隆钢铁有限公 按预计可收 13,743,229.11 4,810,130.19 1-2 年 35.00 司 回金额计提 黑龙江泰丰粮油食品 按预计可收 11,157,000.00 5,457,000.00 2-3 年 48.91 有限公司 回金额计提 津西国际贸易有限公 预计无法收 9,141,589.27 9,141,589.27 3 年以上 100.00 司 回 宁波恒富船业（集团） 按预计可收 8,820,892.08 8,290,874.53 3 年以上 93.99 有限公司 回金额计提 澄城县安里煤业有限 预计无法收 7,217,759.03 7,217,759.03 3 年以上 100.00 责任公司 回 天津伊萨林国际贸易 93,782.78 1-2 年 预计无法收 5,332,054.31 100.00 有限公司 5,238,271.53 3 年以上 回 按预计可收 其他 397,456,895.68 128,931,007.96 -- 32.44 回金额计提 小 计 2,220,275,216.27 952,038,839.59 -- 42.88 -- 注：子公司浙江元通汽车广场有限公司为客户申请汽车按揭贷款提供担保，其中按担保 余额的 1.5%计提担保风险准备，共计 28,523,849.29 元；另外因客户贷款逾期未偿还而履 行担保义务向银行赔付，对由此形成预计无法收回的款项计提坏账 7,210,953.09 元。 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备 689,858,257.50 元；因部分子公司清算及注销而不再纳入合并财务 报表范围，转出坏账准备 42,786,721.81 元。 (3) 本期实际核销的其他应收款情况 1) 本期实际核销其他应收款金额 2,009,437.40 元。 2) 本期重要的其他应收款核销情况 履行的 款项是否由 单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 核销程序 关联交易产生 新疆润田煤炭销售有 债权企业注 货款 1,859,307.40 公司核准 否 限公司 销 武汉重工铸锻有限责 货款 150,130.00 无法收回 公司核准 否 任公司 小 计 2,009,437.40 (4) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 拆借款 371,649,170.58 146,041,682.78 应收暂付款 351,247,831.67 327,272,195.66 第 46 页 共 165 页 出口退税款 250,234,780.16 360,215,522.67 代垫土地款及利息 794,443,772.76 397,095,317.00 已售地产项目公司之债权 6,264,608,246.03 其他 2,125,599,608.57 1,859,625,507.42 合 计 10,157,783,409.77 3,090,250,225.53 (5) 其他应收款金额前 5 名情况 占其他应收款 是否为 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 坏账准备 余额的比例(%) 关联方 已 售 地 产 项 目 已售地产项目 6,264,608,246.03 1 年以内 61.67 388,230,412.30 是 公司之债权 公司之债权 奉化绿城佳园 代垫土地款及 房地产开发有 523,771,859.38 1 年以内 5.16 4,190,174.88 否 利息 限公司 宁波市北仑蓝 天造船有限公 货款 335,049,622.67 3 年以上 3.30 327,880,506.67 否 司 代垫土地款及 19,676,596.38 1 年以内 平湖滨江 2.66 75,456,007.87 是 利息 250,995,317.00 1-2 年 出口退税款 出口退税款 250,234,780.16 1 年以内 2.46 否 小 计 7,644,336,421.62 75.25 795,757,101.72 10. 存货 (1) 明细情况 期末数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 在途物资 798,279,746.22 124,611.96 798,155,134.26 原材料 83,408,444.52 390,068.95 83,018,375.57 在产品 109,497,959.00 500,498.93 108,997,460.07 开发成本 234,472,991.11 234,472,991.11 材料采购 17,308,244.94 17,308,244.94 库存商品 10,960,615,710.58 238,478,553.45 10,722,137,157.13 开发产品 78,564,530.61 78,564,530.61 发出商品 36,067,433.59 36,067,433.59 第 47 页 共 165 页 委托加工物资 21,694,977.01 21,694,977.01 工程施工 36,077,553.41 36,077,553.41 周转材料 1,825,536.03 102,191.07 1,723,344.96 消耗性生物资产 27,965,355.45 27,965,355.45 其他 2,799,792.85 2,799,792.85 合 计 12,408,578,275.32 239,595,924.36 12,168,982,350.96 (续上表) 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 在途物资 336,896,546.74 34,774.00 336,861,772.74 原材料 64,077,442.02 64,077,442.02 在产品 110,383,452.47 110,383,452.47 开发成本 8,785,282,670.31 200,787,447.91 8,584,495,222.40 材料采购 库存商品 8,234,667,692.53 202,785,273.75 8,031,882,418.78 开发产品 5,523,275,501.00 19,561,667.15 5,503,713,833.85 发出商品 225,324,206.09 31,297,443.75 194,026,762.34 委托加工物资 5,068.45 5,068.45 工程施工 37,873,681.45 37,873,681.45 周转材料 3,634,159.88 487,195.02 3,146,964.86 消耗性生物资产 24,095,045.60 24,095,045.60 其他 合 计 23,345,515,466.54 454,953,801.58 22,890,561,664.96 (2) 存货跌价准备 1) 明细情况 本期增加 本期减少 项 目 期初数 期末数 计提 其他 转回或转销 其他 在途物资 34,774.00 89,837.96 124,611.96 开发成本 200,787,447.91 41,142,121.71 241,929,569.62 库存商品 202,785,273.75 164,202,328.66 128,509,048.96 238,478,553.45 第 48 页 共 165 页 开发产品 19,561,667.15 137,500,797.70 110,087,387.15 46,975,077.70 发出商品 31,297,443.75 31,297,443.75 周转材料 487,195.02 385,003.95 102,191.07 原材料 390,068.95 390,068.95 在产品 500,498.93 500,498.93 小 计 454,953,801.58 206,324,856.21 137,500,797.70 270,278,883.81 288,904,647.32 239,595,924.36 2) 确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因说明 本公司以期末市场价为依据确定存货可变现净值，按单个存货项目的成本高于可变现净 值的差额提取存货跌价准备。 (3) 消耗性生物资产情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 林业 22,182 亩 22,182 亩 (4) 其他说明 1）存货-开发成本 预计最后一 预计总投资 项目名称 开工时间 期初数 期末数 期竣工时间 (万元) 武汉中大十里新城 2012 年 2018 年 420,450.00 1,177,428,611.67 成都中大君悦金沙花园 2005 年 2016 年 230,000.00 72,676,346.93 富阳中大西郊半岛 2010 年 2019 年 810,000.00 2,071,391,607.72 江西中地（未命名） 未开工 94,928,859.05 杭州中大圣马广场 2012 年 2016 年 330,000.00 674,808,860.24 中大南昌青山湖东园 2013 年 2018 年 300,000.00 482,797,955.77 中大上虞君悦龙山 2014 年 2018 年 180,000.00 901,228,620.23 成都浙中大文儒德 2013 年 2017 年 413,000.00 2,144,134,646.23 中大正能量普升府邸 2013 年 2016 年 176,893.00 1,029,070,734.16 安吉繁花郡 2016 年 2017 年 43,500.00 131,280,840.48 227,125,383.08 长乐养生养老项目 2014 年 2020 年 500,000.00 5,535,587.83 7,347,608.03 小计 8,785,282,670.31 234,472,991.11 2) 存货-开发产品 第 49 页 共 165 页 最近一期 项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 竣工时间 无锡中大颐和湾 2005 年 11,080,000.00 11,080,000.00 无锡中大诺卡小镇 2012 年 30,014,122.42 30,014,122.42 南昌中大青山湖花 2009 年 26,201,267.29 26,201,267.29 园 武汉中大长江紫都 2015 年 852,533,727.22 852,533,727.22 成都中大君悦金沙 2015 年 112,360,640.50 112,360,640.50 花园 武汉中大水墨兰轩 2010 年 13,526,822.91 13,526,822.91 宁波国际汽车城 2007 年 261,733,127.72 261,733,127.72 南昌圣马广场 2013 年 49,927,808.05 49,927,808.05 富阳中大西郊半岛 2015 年 887,966,181.73 887,966,181.73 武汉中大十里新城 2015 年 345,896,900.86 345,896,900.86 中大正能量普升府 2015 年 472,185,477.83 472,185,477.83 邸 杭州圣马中大银泰 2015 年 1,065,472,619.92 1,065,472,619.92 城 中大南昌青山湖东 2015 年 817,928,177.60 817,928,177.60 园 物产良渚荀庄 2014 年 468,768,979.33 468,768,979.33 上海中大九里德苑 2011 年 104,137,117.83 29,259,517.19 58,374,634.20 75,022,000.82 其他 3,542,529.79 3,542,529.79 小计 5,523,275,501.00 29,259,517.19 5,473,970,487.58 78,564,530.61 11. 划分为持有待售的资产 (1) 明细情况 项 目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 房屋及建筑物 16,735,341.21 23,064,121.00 754,700.00 2017 年 第 50 页 共 165 页 土地使用权 67,676,198.64 2017 年 合 计 84,411,539.85 23,064,121.00 754,700.00 (2) 其他说明 划分为持有待售的房屋及建筑物系物产租赁将绍兴市袍江第 14533 号土地厂房于浙交 所挂牌出售，中大期货所持有的郑州三处房屋、重庆一处房屋已与个人签订打包出售意向合 同；划分为持有待售的土地使用权系嘉兴锦江热电有限公司三宗土地使用权即将被嘉兴市国 土资源局秀洲分局收回。 12. 一年内到期的非流动资产 (1) 明细情况 期末数 项 目 账面余额 坏账准备 账面价值 长期应收款 50,359,320.91 50,359,320.91 资管产品 40,200,000.00 40,200,000.00 基金 101,237,981.33 101,237,981.33 其他 800,000.00 800,000.00 合 计 192,597,302.24 192,597,302.24 (续上表) 期初数 项 目 账面余额 坏账准备 账面价值 长期应收款 677,575,180.18 3,010,235.92 674,564,944.26 资管产品 200,713,743.69 200,713,743.69 基金 10,000,000.00 10,000,000.00 其他 合 计 888,288,923.87 3,010,235.92 885,278,687.95 (2) 一年内到期的长期应收款 期末数 项 目 账面余额 坏账准备 账面价值 委托贷款 50,359,320.91 50,359,320.91 小 计 50,359,320.91 50,359,320.91 第 51 页 共 165 页 13. 其他流动资产 项 目 期末数 期初数 理财产品 75,750,000.00 434,214,284.03 预缴及待抵扣税费 489,265,649.67 685,372,924.34 委托贷款 88,234,286.43 208,234,286.42 应收货币保证金 658,872,671.13 1,084,597,015.65 应收质押保证金 196,680,420.00 4,604,000.00 应收结算担保金 10,056,946.89 10,068,777.60 商品期货套期保值 71,529,410.00 国债逆回购 115,817,390.15 17,400,018.00 其他 24,355,083.12 25,422,288.21 合 计 1,730,561,857.39 2,469,913,594.25 14. 发放贷款及垫款 (1) 类别明细情况 期末数 期初数 种 类 账面余额 贷款损失准备 账面余额 贷款损失准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 中大租赁发 39,201,900.35 6.81 15,681,600.07 40.00 39,201,900.35 15.07 15,681,600.07 40.00 放的贷款 元通典当发 501,557,566.77 87.11 24,884,453.56 4.96 185,953,215.33 71.48 14,921,377.64 8.02 放的贷款 物宝典当发 35,000,000.00 6.08 350,000.00 1.00 35,000,000.00 13.45 506,100.00 1.45 放的贷款 合 计 575,759,467.12 100.00 40,916,053.63 7.11 260,155,115.68 100.00 31,109,077.71 11.96 (2) 贷款期限分类 期末数 期初数 类 别 余额 比例 贷款损失准备 余额 比例 贷款损失准备 一年以内到 486,557,566.77 84.51 24,234,453.56 220,953,215.33 84.93 15,427,477.64 期的贷款 一年以上到 89,201,900.35 15.49 16,681,600.07 39,201,900.35 15.07 15,681,600.07 第 52 页 共 165 页 期的贷款 合 计 575,759,467.12 100.00 40,916,053.63 260,155,115.68 100.00 31,109,077.71 (3) 业务分类 期末数 期初数 类 别 余额 比例 贷款损失准备 余额 比例 贷款损失准备 抵押贷款 314,465,317.01 54.62 34,176,600.07 163,758,700.35 62.95 28,197,168.07 质押贷款 261,294,150.11 45.38 6,739,453.56 96,396,415.33 37.05 2,911,909.64 合 计 575,759,467.12 100.00 40,916,053.63 260,155,115.68 100.00 31,109,077.71 15. 可供出售金融资产 (1) 明细情况 期末数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具 8,522,687,863.17 70,528,096.63 8,452,159,766.54 其中：按公允价值计量的[注] 6,252,280,369.27 36,900,000.00 6,215,380,369.27 按成本计量的 2,270,407,493.90 33,628,096.63 2,236,779,397.27 合 计 8,522,687,863.17 70,528,096.63 8,452,159,766.54 注：如本财务报表附注十三其他重要事项所述，子公司中大地产、物产实业、物产民爆 与阳光城股份有限公司签约，将 15 家地产项目公司股权转让。截至 2016 年 12 月 31 日，该 等已签约转让尚待交易完成的地产项目公司股权，由长期股权投资改列示为可供出售金融 资产，并按照公允价值计量。 (续上表) 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具 2,767,124,077.99 28,978,096.63 2,738,145,981.36 其中：按公允价值计量的 1,824,062,086.21 450,000.00 1,823,612,086.21 按成本计量的 943,061,991.78 28,528,096.63 914,533,895.15 合 计 2,767,124,077.99 28,978,096.63 2,738,145,981.36 (2) 期末按公允价值计量的可供出售金额资产 可供出售 可供出售金融资产分类 小 计 权益工具 第 53 页 共 165 页 权益工具的成本/债务工具的摊余成本 5,888,609,382.84 5,888,609,382.84 公允价值 363,670,986.43 363,670,986.43 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 272,753,239.84 272,753,239.84 已计提减值金额 36,900,000.00 36,900,000.00 (3) 期末按成本计量的可供出售金融资产 账面余额 被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数 广发银行股份有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00 国泰君安投资管理股份有限公 3,049,597.44 3,049,597.44 司 浙江电子口岸有限责任公司 2,000,000.00 2,000,000.00 永安期货股份有限公司 240,171,470.47 240,171,470.47 浙江八达股份有限公司 100,000.00 100,000.00 中销燃料销售有限责任公司 3,000,000.00 3,000,000.00 内蒙古蒙晋物流股份有限公司 28,539,000.00 28,539,000.00 天通新环境技术有限公司 1,250,000.00 1,250,000.00 杭州中油燕浦石油有限公司 858,096.63 858,096.63 长兴县安顺爆破工程有限公司 180,000.00 180,000.00 期货交易所会员资格投资 1,400,000.00 1,400,000.00 浙江领航股权投资基金合伙企 80,000,000.00 80,000,000.00 业（有限合伙） 财通证券股份有限公司 351,640,000.00 351,640,000.00 大地期货有限公司 78,722,000.00 78,722,000.00 南通爱慕希机械股份有限公司 24,948,000.00 24,948,000.00 铜陵兢强电子科技股份有限公 司（原铜陵市精隆电工材料有限 16,800,000.00 16,800,000.00 责任公司） 浙江海悦自动化机械设备有限 46,750,000.00 46,750,000.00 公司 物流产业股权私募投资基金 37,500,000.00 37,500,000.00 杭州华弘湖泰投资管理合伙企 153,000,000.00 153,000,000.00 业 诸暨市长城海通投资管理合伙 350,000,000.00 350,000,000.00 企业（有限合伙） 杭州鑫物通股权投资基金合伙 249,000,000.00 249,000,000.00 企业（有限合伙） 杭州钢铁厂小型轧钢股份有限 10,600,000.00 10,600,000.00 公司 广东半球实业集团有限股份公 62,000.00 62,000.00 司 苏州鼎安九鼎投资中心（有限合 10,200,000.00 10,200,000.00 第 54 页 共 165 页 伙） 安吉鼎旭投资合伙企业（有限合 30,000,000.00 30,000,000.00 伙） 四川金合纺织有限公司 3,600,000.00 3,600,000.00 杭州银行股份有限公司 1,175,000.00 1,175,000.00 浙江凯喜雅国际股份有限公司 2,560,000.00 2,560,000.00 杭州新域欣源投资合伙企业（有 74,900,000.00 74,900,000.00 限合伙） 万向信托产品-西子 21 号 300,000,000.00 300,000,000.00 万向信托产品-西子 27 号 100,000,000.00 100,000,000.00 德清凯通公路经营有限公司 15,770,000.00 15,770,000.00 浙江中泰投资管理有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 温金所-温金宝 300 期 5,000,000.00 5,000,000.00 浙江中大元通晟东汽车贸易有 1,000,000.00 1,000,000.00 限公司 海南物业股份有限公司 900,000.00 900,000.00 杭州工商信托投资股份有限公 17,390,000.74 17,390,000.74 司 绍兴元田汽车有限公司 3,227,356.61 3,227,356.61 洛阳元通汽车有限公司 20,762,068.35 20,762,068.35 绍兴市天吉佳空调维修保养服 3,000.00 3,000.00 务有限公司 宁波市甬联辰汽车服务有限公 3,900.00 3,900.00 司 浙江申元汽车销售服务有限公 1,000,000.00 1,000,000.00 司 潍坊国大房地产开发有限公司 3,636,972.01 3,636,972.01 浙江农科种业有限公司 12,945,000.00 12,945,000.00 杭州华弘峰泰投资管理合伙企 99,990,000.00 99,990,000.00 业（有限合伙） 新余金立泽投资管理中心投资 4,000,000.00 4,000,000.00 项目 小 计 943,061,991.78 1,509,571,470.47 182,225,968.35 2,270,407,493.90 (续上表) 减值准备 在被投资单 本期 被投资单位 位持股比例 现金红利 期初数 本期增加 本期减少 期末数 (%) 广 发 银 行 股 份有 限 公 0.1646 司 国 泰 君 安 投 资管 理 股 0.1741 份有限公司 浙 江 电 子 口 岸有 限 责 16.67 第 55 页 共 165 页 任公司 永 安 期 货 股 份有 限 公 2.29 司 浙 江 八 达 股 份有 限 公 0.1250 10,000.00 司 中 销 燃 料 销 售有 限 责 5.66 任公司 内 蒙 古 蒙 晋 物流 股 份 6,000,000.00 6,000,000.00 12,000,000.00 4.50 有限公司 天 通 新 环 境 技术 有 限 公司 杭 州 中 油 燕 浦石 油 有 858,096.63 858,096.63 25.00 限公司 长 兴 县 安 顺 爆破 工 程 6.00 有限公司 期 货 交 易 所 会员 资 格 投资 浙 江 领 航 股 权投 资 基 金 合 伙 企 业 （有 限 合 8.00 伙） 财 通 证 券 股 份有 限 公 3.81 司 大地期货有限公司 13.00 南 通 爱 慕 希 机械 股 份 9.00 有限公司 铜 陵 兢 强 电 子科 技 股 份有限公司（原铜陵市 11.20 精 隆 电 工 材 料有 限 责 任公司） 浙 江 海 悦 自 动化 机 械 10.16 1,829,340.00 设备有限公司 物 流 产 业 股 权私 募 投 75.00[注] 资基金 杭 州 华 弘 湖 泰投 资 管 88.95[注] 理合伙企业 诸 暨 市 长 城 海通 投 资 管理合伙企业（有限合 30.48[注] 伙） 杭 州 鑫 物 通 股权 投 资 基金合伙企业（有限合 99.60[注] 9,356,415.09 伙） 杭 州 钢 铁 厂 小型 轧 钢 4.24 股份有限公司 广 东 半 球 实 业集 团 有 第 56 页 共 165 页 限股份公司 苏 州 鼎 安 九 鼎投 资 中 心（有限合伙） 安 吉 鼎 旭 投 资合 伙 企 业（有限合伙） 四 川 金 合 纺 织有 限 公 60.00 司 杭 州 银 行 股 份有 限 公 0.03 司 浙 江 凯 喜 雅 国际 股 份 1.73 865,000.00 有限公司 杭 州 新 域 欣 源投 资 合 74.90[注] 伙企业（有限合伙） 万向信托产品-西子 21 号 万向信托产品-西子 27 号 德 清 凯 通 公 路经 营 有 15,770,000.00 15,770,000.00 19.00 限公司 浙 江 中 泰 投 资管 理 有 5,000,000.00 5,000,000.00 10.00 限公司 温金所-温金宝 300 期 浙 江 中 大 元 通晟 东 汽 车贸易有限公司 海 南 物 业 股 份有 限 公 900,000.00 900,000.00 0.22 司 杭 州 工 商 信 托投 资 股 1.89 1,480,243.65 份有限公司 绍 兴 元 田 汽 车有 限 公 100.00 司 洛 阳 元 通 汽 车有 限 公 司 绍 兴 市 天 吉 佳空 调 维 10.00 修保养服务有限公司 宁 波 市 甬 联 辰汽 车 服 务有限公司 浙 江 申 元 汽 车销 售 服 20.00 200,000.00 务有限公司 潍 坊 国 大 房 地产 开 发 0.0480 有限公司 浙 江 农 科 种 业有 限 公 司 杭 州 华 弘 峰 泰投 资 管 第 57 页 共 165 页 理 合 伙 企 业 （有 限 合 伙） 新 余 金 立 泽 投资 管 理 中心投资项目 小 计 28,528,096.63 6,000,000.00 900,000.00 33,628,096.63 13,740,998.74 注：根据合伙协议，本公司为有限合伙人，对被投资单位不具有控制、共同控制与重大 影响，故列报可供出售金额资产核算，持股比例按照实际出资额计算。 (4) 可供出售金融资产减值准备的变动情况 可供出售 可供出售金融资产分类 小 计 权益工具 期初已计提减值金额 28,978,096.63 28,978,096.63 本期计提 42,450,000.00 42,450,000.00 其中：本期其他转入 本期减少 900,000.00 900,000.00 其中：期后公允价值回升转回 期末已计提减值金额 70,528,096.63 70,528,096.63 16. 长期应收款 (1) 明细情况 期末数 折现率 项 目 账面余额 坏账准备 账面价值 区间 融资租赁款 6,605,296,781.14 66,052,967.82 6,539,243,813.32 10%-12% 其中：未实现融资收益 558,063,759.18 558,063,759.18 其他 49,603,226.47 49,603,226.47 10% 合 计 6,654,900,007.61 66,052,967.82 6,588,847,039.79 (续上表) 期初数 折现率 项 目 账面余额 坏账准备 账面价值 区间 融资租赁款 2,327,378,355.57 18,841,082.62 2,308,537,272.95 10%-12% 其中：未实现融资收益 214,330,323.02 214,330,323.02 其他 204,155,687.53 204,155,687.53 8% 合 计 2,531,534,043.10 18,841,082.62 2,512,692,960.48 第 58 页 共 165 页 (2) 本期无因金融资产转移而终止确认的长期应收款。 (3) 本期无转移应收款且继续涉入形成的资产、负债。 17. 长期股权投资 (1) 分类情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对合营企业投资 64,278,256.51 64,278,256.51 63,794,360.14 63,794,360.14 对联营企业投资 1,953,182,994.27 26,418,547.97 1,926,764,446.30 766,157,136.86 1,699,667.47 764,457,469.39 合 计 2,017,461,250.78 26,418,547.97 1,991,042,702.81 829,951,497.00 1,699,667.47 828,251,829.53 (2) 明细情况 本期增减变动 被投资 期初数 权益法下确认的 其他综合 单位 追加投资 减少投资 投资损益 收益调整 合营企业 经职汽车 107,877.83 99,520.47 武钢浙金 51,252,033.50 393,244.10 浙江物产租赁公司 12,434,448.81 -8,868.20 小 计 63,794,360.14 483,896.37 联营企业 浙商保理 34,530,278.36 470,564.26 浙江蓝城建设管理有 33,500,000.00 -3,928,591.65 限公司 浙江中大明日纺织品 418,420.49 有限公司 浙江中大华盛纺织品 1,281,246.98 有限公司 浙江中大新力经贸有 2,411,099.76 16,932.77 限公司 平湖中大新佳服饰有 229,007.60 102,189.10 限公司 浙江中大人地实业有 8,480,392.77 45,237.36 限公司 银泰城购物中心 4,124,071.67 10,838,706.39 平湖滨江 10,289,897.23 8,831,715.17 第 59 页 共 165 页 中大爱晚 70,000,000.00 -16,911.24 浙江中大国安养老服 4,000,000.00 -540,858.18 务有限公司 浦江富春紫光水务有 54,600,000.00 1,625,287.01 限公司 桐乡泰爱斯热电有限 122,180,000.00 4,125,905.04 公司 物产万信 10,018,692.79 106,790.72 物产暾澜（杭州）投 4,500,000.00 -12,516.34 资管理有限公司 物产同合（杭州）投 4,900,000.00 -1,343,263.17 资管理有限公司 浙物暾澜 240,180,000.00 -107,379.67 杭州同善合厚投资管 理合伙企业（有限合 30,000,000.00 21,474.45 伙） 杭州环水投资合伙企 134,600,000.00 1,439,484.69 业（有限合伙） 宁波梅山保税港区浙 物诺客投资管理有限 1,100,000.00 77,037.20 公司 杭州物诺 606,000,000.00 12,790,520.94 湖南中海鑫邦置业有 17,138,927.83 19,600,000.00 35,082,167.27 限公司 湖南中南鑫邦置业有 126,151,187.11 49,000,000.00 92,999,743.34 限公司 南方石化 47,202,719.21 -22,483,838.71 新东港药业 168,600,803.63 50,716,536.99 嘉兴协成船舶污染防 4,000,000.00 -25,442.66 治有限公司 建设金属 26,430,412.24 17,500,000.00 上海大宗钢铁电子交 39,949,076.89 6,631,832.45 易中心 杭州南方浙金机电有 1,359,415.46 1,200,000.00 160,584.54 限公司 浙江长乐小镇投资管 17,200,000.00 -1,800,281.83 理有限公司 温州金融资产交易中 2,632,479.31 1,364,647.34 心股份有限公司 浙江米卡迪汽车销售 2,373,613.12 371,902.15 第 60 页 共 165 页 服务有限公司 温州申浙汽车有限公 1,789,222.64 321,176.28 司 温州瓯通汽车有限公 26,609,780.87 701,941.28 司 浙江车友汽车俱乐部 478,756.42 -10,883.60 有限公司 浙江之成汽车有限公 3,874,692.93 -88,570.56 司 通诚格力 168,391,571.97 33,422,888.72 宁波众通汽车有限公 13,881,863.67 1,728,791.74 司 浙江好易购汽车销售 2,928,198.70 24,747.88 有限公司 小 计 766,157,136.86 1,282,178,692.79 87,300,000.00 233,660,267.47 合 计 829,951,497.00 1,282,178,692.79 87,300,000.00 234,144,163.84 (续上表) 本期增减变动 其他 被投资 减值准备 权 宣告发放现金股 计提减 期末数 单位 其他 期末余额 益变 利或利润 值准备 动 合营企业 经职汽车 207,398.30 武钢浙金 51,645,277.60 浙江物产租赁 12,425,580.61 公司 小 计 64,278,256.51 联营企业 浙商保理 35,000,842.62 浙江蓝城建设 29,571,408.35 管理有限公司 浙江中大明日 纺织品有限公 418,420.49 418,420.49 司 浙江中大华盛 纺织品有限公 1,281,246.98 1,281,246.98 司 第 61 页 共 165 页 浙江中大新力 2,428,032.53 经贸有限公司 平湖中大新佳 331,196.70 服饰有限公司 浙江中大人地 8,525,630.13 实业有限公司 银泰城购物中 -14,962,778.06 心 平湖滨江 19,121,612.40 中大爱晚 69,983,088.76 浙江中大国安 养老服务有限 3,459,141.82 公司 浦江富春紫光 56,225,287.01 水务有限公司 桐乡泰爱斯热 126,305,905.04 电有限公司 物产万信 10,125,483.51 物产暾澜（杭 州）投资管理有 4,487,483.66 限公司 物产同合（杭 州）投资管理有 3,556,736.83 限公司 浙物暾澜 240,072,620.33 杭州同善合厚 投资管理合伙 30,021,474.45 企业（有限合 伙） 杭州环水投资 合伙企业（有限 136,039,484.69 合伙） 宁波梅山保税 港区浙物诺客 1,177,037.20 投资管理有限 公司 杭州物诺 618,790,520.94 湖南中海鑫邦 -32,621,095.10 置业有限公司 湖南中南鑫邦 -170,150,930.45 置业有限公司 第 62 页 共 165 页 南方石化 24,718,880.50 24,718,880.50 新东港药业 219,317,340.62 嘉兴协成船舶 污染防治有限 3,974,557.34 公司 建设金属 -8,930,412.24 上海大宗钢铁 6,000,000.00 40,580,909.34 电子交易中心 杭州南方浙金 320,000.00 机电有限公司 浙江长乐小镇 投资管理有限 15,399,718.17 公司 温州金融资产 交易中心股份 3,997,126.65 有限公司 浙江米卡迪汽 车销售服务有 2,745,515.27 限公司 温州申浙汽车 288,000.00 1,822,398.92 有限公司 温州瓯通汽车 27,311,722.15 有限公司 浙江车友汽车 俱乐部有限公 467,872.82 司 浙江之成汽车 3,786,122.37 有限公司 通诚格力 7,750,000.00 194,064,460.69 宁波众通汽车 489,887.00 15,120,768.41 有限公司 浙江好易购汽 车销售有限公 2,952,946.58 司 小 计 14,847,887.00 -226,665,215.85 1,953,182,994.27 26,418,547.97 合 计 14,847,887.00 -226,665,215.85 2,017,461,250.78 26,418,547.97 18. 投资性房地产 (1) 明细情况 第 63 页 共 165 页 项目 房屋及建筑物 合计 期初数 3,737,975,132.43 3,737,975,132.43 本期变动 -1,487,170,245.87 -1,487,170,245.87 加：外购 28,700,963.40 28,700,963.40 减：处置 1,379,726,960.00 1,379,726,960.00 公允价值变动 -136,144,249.27 -136,144,249.27 期末数 2,250,804,886.56 2,250,804,886.56 (2) 未办妥产权证书的投资性房地产情况 项 目 账面价值 未办妥产权证书原因 西湖物资大厦 26,029,800.00 历史原因无法办理权证 方家塘仓库 2,408,000.00 历史原因无法办理权证 小 计 28,437,800.00 (3) 其他说明 公司定期聘请专业资产评估机构对投资性房地产进行评估确定其公允价值。 19. 固定资产 (1) 明细情况 项 目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子及其他设备 账面原值 期初数 3,497,951,792.00 2,472,295,594.74 826,576,787.31 409,151,237.44 本期增加金额 194,290,382.44 395,675,313.35 427,608,216.49 34,462,822.79 1) 购置 99,387,182.76 78,609,176.38 426,885,046.95 33,402,860.12 2) 在建工程转入 73,411,105.63 153,199,103.69 426,088.55 1,027,161.73 3) 企业合并增加 21,492,094.05 163,867,033.28 297,080.99 32,800.94 本期减少金额 261,755,646.44 23,761,045.77 407,382,520.87 27,923,128.94 1) 处置或报废 50,823,382.47 23,407,791.35 378,527,272.73 15,714,384.10 2)处置子公司/丧失 210,932,263.97 353,254.42 28,855,248.14 12,208,744.84 控制权转出 期末数 3,430,486,528.00 2,844,209,862.32 846,802,482.93 415,690,931.29 第 64 页 共 165 页 累计折旧 期初数 884,144,561.91 971,588,594.89 345,624,266.96 280,099,229.05 本期增加金额 125,529,978.65 209,272,083.29 120,597,422.07 43,736,786.87 1) 计提 124,695,016.02 205,752,233.92 120,442,379.55 43,478,964.83 2) 其他 834,962.63 3,519,849.37 155,042.52 257,822.04 本期减少金额 19,794,226.50 17,679,125.54 101,505,077.43 22,441,679.81 1) 处置或报废 5,606,621.80 17,370,569.54 89,821,166.98 15,010,048.59 2)处置子公司/丧失 14,187,604.70 308,556.00 11,683,910.45 7,431,631.22 控制权转出 期末数 989,880,314.06 1,163,181,552.64 364,716,611.60 301,394,336.11 减值准备 期初数 452,025.60 50,700,460.66 16,000,000.00 331,857.88 本期增加金额 96,641,643.06 142,800.00 1）计提 96,641,643.06 142,800.00 本期减少金额 96,641,643.06 20,379.94 1) 处置或报废 20,379.94 2)处置子公司/丧失 96,641,643.06 控制权转出 期末数 452,025.60 50,700,460.66 16,142,800.00 311,477.94 账面价值 期末账面价值 2,440,154,188.34 1,630,327,849.02 465,943,071.33 113,985,117.24 期初账面价值 2,613,355,204.49 1,450,006,539.19 464,952,520.35 128,720,150.51 （续上表） 项 目 融资租入固定资产 固定资产装修 合 计 账面原值 期初数 1,659,129.37 100,956,227.92 7,308,590,768.78 本期增加金额 5,791,416.37 1,057,828,151.44 1) 购置 5,791,416.37 644,075,682.58 2) 在建工程转入 228,063,459.60 第 65 页 共 165 页 3) 企业合并增加 185,689,009.26 本期减少金额 636,201.71 5,152,234.59 726,610,778.32 1) 处置或报废 311,762.09 468,784,592.74 2)处置子公司/丧失控制权转出 636,201.71 4,840,472.50 257,826,185.58 期末数 6,814,344.03 95,803,993.33 7,639,808,141.90 累计折旧 期初数 568,873.04 64,642,943.38 2,546,668,469.23 本期增加金额 3,406,822.38 1,299,272.01 503,842,365.27 1) 计提 3,406,822.38 1,299,272.01 499,074,688.71 2) 其他 4,767,676.56 本期减少金额 472,334.46 1,876,782.41 163,769,226.15 1) 处置或报废 37,325.45 127,845,732.36 2）处置子公司/丧失控制权转出 472,334.46 1,839,456.96 35,923,493.79 期末数 3,503,360.96 64,065,432.98 2,886,741,608.35 减值准备 期初数 67,484,344.14 本期增加金额 96,784,443.06 1) 计提 96,784,443.06 本期减少金额 96,662,023.00 1) 处置或报废 20,379.94 2)处置子公司/丧失控制权转出 96,641,643.06 期末数 67,606,764.20 账面价值 期末账面价值 3,310,983.07 31,738,560.35 4,685,459,769.35 期初账面价值 1,090,256.33 36,313,284.54 4,694,437,955.41 (2) 本期无暂时闲置固定资产 (3) 融资租入固定资产 项 目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 运输工具 6,814,344.03 3,503,360.96 3,310,983.07 第 66 页 共 165 页 小 计 6,814,344.03 3,503,360.96 3,310,983.07 (4) 经营租出固定资产 项 目 期末账面价值 运输工具 162,199,724.99 小 计 162,199,724.99 (5) 未办妥产权证书的固定资产的情况 项 目 账面价值 未办妥产权证书原因 物产元通部分展厅 127,812,913.52 无法办理/尚在办理中 物产元通部分建筑物 15,552,989.05 无法办理/尚在办理中 新嘉爱斯部分建筑物 106,840,454.40 尚未竣工决算 物流投资部分建筑物运输工具 35,327,466.18 正在办理 中大科技新建 1、2 号厂房 16,812,267.78 正在办理 秀舟热电部分建筑物 16,534,750.18 无法办理 宏业化工部分建筑物 13,879,932.88 正在办理 物产民爆泗安库房 11,862,496.77 正在办理 中大期货济南市银座中心办公楼 8,056,755.07 正在办理 宏元药业部分建筑物 7,368,990.63 正在办理 元通线缆部分建筑物 6,669,276.56 无法办理 中大物业部分房屋 3,581,552.72 正在办理 中大物业地下车位 1,428,571.50 无法办理 浙金物流部分建筑物 1,795,115.83 无法办理 金凯工贸部分建筑物 555,369.99 正在办理 物产石化部分建筑物 352,593.62 无法办理 浙金钢材部分建筑物 271,569.91 无法办理 物产金属部分建筑物 237,561.67 无产权证 小 计 374,940,628.26 20. 在建工程 (1) 明细情况 第 67 页 共 165 页 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 展厅装修 2,872,236.36 2,872,236.36 852,417.00 852,417.00 设备安装 311,880,255.54 311,880,255.54 55,584,115.15 55,584,115.15 新建厂房 362,011,146.51 362,011,146.51 196,475,573.59 196,475,573.59 其他 11,261,151.02 11,261,151.02 19,989,499.40 19,989,499.40 合 计 688,024,789.43 688,024,789.43 272,901,605.14 272,901,605.14 (2) 重要在建工程项目本期变动情况 工程名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 其中：物产金属三 33,941.06 万 122,731,805.08 92,601,289.28 亚金沙酒店项目 物 产 环 能 泰爱 斯 9.8279 亿 1,867,107.74 165,054,085.28 热电改扩建项目 物 产 环 能 电动 空 5,000.00 万 34,117,352.14 34,027,352.14 压机项目 物 产 环 能 生物 质 2.32 亿 1,185,200.18 19,255,600.00 20,440,800.18 项目安装工程 物 产 环 能 替代 有 1.0458 亿 79,059,486.07 机载体炉 物 产 环 能 污泥 车 1,800.00 万 18,058,691.02 18,058,691.02 间项目 物 产 环 能 机器 设 备 技 术 改 造安 装 1.00 亿 32,683,671.89 35,735,700.00 66,822,215.89 工程 物 流 投 资 基建 工 4,580.40 万 32,062,801.53 程 物 产 汽 车 安全 科 4,000.00 万 24,101,872.93 4,337,422.57 20,808,015.60 39,192.02 技公司厂房 物 产 民 爆 汽车 安 全 气 囊 一 期工 程 2,100.00 万 14,476,648.45 2,482,584.81 5,819,564.97 966,581.20 生产线 小计 197,046,306.27 482,765,012.70 165,976,639.80 1,005,773.22 (续上表) 工程名称 工程累计投 工程 利息资本 本期利息 本期利息资本 期末数 入占预算比 资金来源 进度(%) 化累计金额 资本化金额 化率(%) 例(%) 其中：物产金属 三亚金沙酒店 215,333,094.36 63.44 67.00 自筹 项目 第 68 页 共 165 页 物产环能泰爱 斯热电改扩建 166,921,193.02 16.98 16.98 自筹 项目 物产环能电动 90,000.00 68.23 68.23 自筹 空压机项目 物产环能生物 100.00 100.00 自筹 质项目 物产环能替代 79,059,486.07 75.60 75.60 自筹 有机载体炉 物产环能污泥 100.00 100.00 自筹 车间项目 物产环能机器 设备技术改造 1,597,156.00 68.42 60.00 自筹 安装工程 物流投资基建 32,062,801.53 70.00 70.00 自筹 工程 物产汽车安全 自筹/ 7,592,087.88 71.10 95.00 127,281.02 127,281.02 5.5 科技公司厂房 借款 物产民爆汽车 自筹/ 安全气囊一期 10,173,087.09 80.76 80.00 427,817.37 427,817.37 5.5 借款 工程生产线 小 计 512,828,905.95 555,098.39 555,098.39 21. 工程物资 项 目 期末数 期初数 专用材料 640,351.17 868,109.86 合 计 640,351.17 868,109.86 22. 固定资产清理 项 目 期末数 期初数 设备安装工程毁损 1,574,000.00 合 计 1,574,000.00 23. 生产性生物资产 项 目 种植业 合 计 账面原值 第 69 页 共 165 页 期初数 本期增加金额 2,574,780.26 2,574,780.26 1) 自行培育 2,574,780.26 2,574,780.26 本期减少金额 期末数 2,574,780.26 2,574,780.26 累计折旧 期初数 本期增加金额 143,043.35 143,043.35 1) 计提 143,043.35 143,043.35 本期减少金额 期末数 143,043.35 143,043.35 账面价值 期末账面价值 2,431,736.91 2,431,736.91 期初账面价值 24. 无形资产 (1) 明细情况 项 目 土地使用权 软件使用权 软件 账面原值 期初数 1,622,783,331.17 18,631,284.83 56,849,051.29 本期增加金额 133,798,870.60 2,808,904.81 2,478,457.54 1) 购置 133,246,475.43 2,808,904.81 2,478,457.54 2) 企业合并增加 552,395.17 本期减少金额 146,390,871.76 8,524,858.10 1) 处置 66,530,825.41 8,341,527.59 2）处置子公司/ 79,860,046.35 183,330.51 丧失控制权转出 期末数 1,610,191,330.01 21,440,189.64 50,802,650.73 累计摊销 第 70 页 共 165 页 期初数 250,770,021.98 12,619,657.68 41,765,508.47 本期增加金额 35,504,590.15 2,342,329.99 5,292,799.49 1) 计提 35,501,035.83 2,319,929.99 5,271,364.93 2）其他 3,554.32 22,400.00 21,434.56 本期减少金额 12,338,490.93 8,526,291.82 1) 处置 11,730,873.40 8,375,071.31 2）处置子公司/ 607,617.53 151,220.51 丧失控制权转出 期末数 273,936,121.20 14,961,987.67 38,532,016.14 减值准备 期初数 本期增加金额 1) 计提 本期减少金额 1) 处置 期末数 账面价值 期末账面价值 1,336,255,208.81 6,478,201.97 12,270,634.59 期初账面价值 1,372,013,309.19 6,011,627.15 15,083,542.82 （续上表） 项 目 海域权 其他 合 计 账面原值 期初数 34,358,800.00 139,243,885.35 1,871,866,352.64 本期增加金额 139,086,232.95 1) 购置 138,533,837.78 2) 企业合并增加 552,395.17 本期减少金额 154,915,729.86 1) 处置 74,872,353.00 2）处置子公司/丧 80,043,376.86 失控制权转出 第 71 页 共 165 页 期末数 34,358,800.00 139,243,885.35 1,856,036,855.73 累计摊销 期初数 1,717,940.07 10,469,614.97 317,342,743.17 本期增加金额 981,680.04 65,705,201.26 109,826,600.93 1) 计提 981,680.04 65,705,201.26 109,779,212.05 2）其他 47,388.88 本期减少金额 20,864,782.75 1) 处置 20,105,944.71 2）处置子公司/丧 758,838.04 失控制权转出 期末数 2,699,620.11 76,174,816.23 406,304,561.35 减值准备 期初数 本期增加金额 14,084,924.62 14,084,924.62 1) 计提 14,084,924.62 14,084,924.62 本期减少金额 1) 处置 期末数 14,084,924.62 14,084,924.62 账面价值 期末账面价值 31,659,179.89 48,984,144.50 1,435,647,369.76 期初账面价值 32,640,859.93 128,774,270.38 1,554,523,609.47 期末无通过公司内部研发形成的无形资产。 (2) 未办妥产权证书的土地使用权情况 公司名称 账面价值 未办妥产权证书原因 浙江元通投资有限公司 167,050,000.00 正在办理 化工港储 29,600,184.56 尚未办理延期 物流投资 37,270,758.83 正在办理 宏元药业 7,688,249.95 土地证到期正在办理 青海广通汽车销售有限公司 6,025,176.45 正在办理 第 72 页 共 165 页 物产民爆 1,803,134.67 正在办理 小 计 249,437,504.46 25. 开发支出 期 本期增加 本期减少 项 目 初 确认为 转入当 期末数 内部开发支出 外部开发支出 数 无形资产 期损益 协同商务系统 1,773,638.61 75,471.70 1,698,166.91 上海仓直邮清关 337,262.76 337,262.76 系统 海关推单系统 82,074.91 82,074.91 （TCI） WMS 跨境保税仓 242,609.17 242,609.17 储系统 物产商城 -合约 610,124.01 610,124.01 客户项目 热选平台搭建 312,189.00 312,189.00 阿托伐他汀钙片 2,700,000.00 2,700,000.00 技术开发 合 计 1,773,638.61 4,284,259.85 337,262.76 75,471.70 5,645,164.00 26. 商誉 (1) 商誉账面原值 被投资单位名称或形 本期企业合并形 本期减少 期初数 期末数 成商誉的事项 成 处置 浙江神华海运有限公 2,889,287.78 2,889,287.78 司 贵州亚冶铁合金有限 2,742,668.09 2,742,668.09 责任公司 浙江物产临海民爆器 2,076,383.16 2,076,383.16 材有限公司 京安爆破 2,705,894.00 2,705,894.00 第 73 页 共 165 页 上海双江 5,048,194.03 5,048,194.03 化工港储 20,489,820.16 20,489,820.16 浙江物产港洲石化有 4,030,052.32 4,030,052.32 限公司 宁波国际汽车城开发 7,290,425.22 7,290,425.22 有限公司 四川思源 15,903,143.23 15,903,143.23 中大国际 471,386.00 471,386.00 浙江元通线缆制造有 2,431,882.80 2,431,882.80 限公司 浙江元通二手车有限 4,348.98 4,348.98 公司 绍兴祥通汽车有限公 67,762.24 67,762.24 司 嘉兴元通祥和汽车有 154,867.28 154,867.28 限公司 杭州祥通铃木汽车有 38,677.06 38,677.06 限公司 浙江祥通汽车有限公 76,207.67 76,207.67 司 浙江元通元润汽车有 275,282.67 275,282.67 限公司 浙江申通汽车有限公 233,429.83 233,429.83 司 浙江元通兰通汽车有 208,481.59 208,481.59 限公司 浙江和通汽车有限公 1,250,000.00 1,250,000.00 司 嘉兴元通兴通汽车销 1,673,233.32 1,673,233.32 售有限公司 浙江申浙汽车股份有 605,535.51 605,535.51 限公司 浙江元通宝通汽车有 291,505.00 291,505.00 限公司 杭州元通元佳汽车有 3,890,000.00 3,890,000.00 限公司 宁波元通机电实业有 4,526,873.57 4,526,873.57 限公司 宁波元通宝通汽车有 3,087,397.72 3,087,397.72 限公司 浙江元通卡通汽车有 430,671.14 430,671.14 限公司 浙江元通机电发展有 45,995,678.48 45,995,678.48 第 74 页 共 165 页 限公司 绍兴东元汽车有限公 28,549.38 28,549.38 司 浙江元通投资有限公 7,830,000.00 7,830,000.00 司 浙江元通龙通丰田汽 2,245,975.50 2,245,975.50 车有限公司 衢州市金领汽车销售 1,501,029.02 1,501,029.02 服务有限公司 浙江日通汽车销售有 1,322,287.82 1,322,287.82 限公司 浙江之信汽车有限公 35,840,326.23 35,840,326.23 司 绍兴申浙汽车有限公 4,322,535.88 4,322,535.88 司 嵊州市元通宏盛汽车 20,619,798.14 20,619,798.14 销售服务有限公司 富阳之信汽车有限公 6,740,028.80 6,740,028.80 司 台州广泰汽车销售服 2,516,909.34 2,516,909.34 务有限公司 诸暨元通汽车有限公 16,150,000.00 16,150,000.00 司 浙江和诚汽车集团有 545,422,043.82 114,030.00 545,536,073.82 限公司 浙江秀舟热电有限公 134,936,531.73 134,936,531.73 司 合 计 773,428,572.78 135,050,561.73 23,193,568.45 885,285,566.06 (2) 商誉减值准备 被投资单位名称或形成 本期增加 本期减少 期初数 期末数 商誉的事项 计提 处置 浙江神华海运有限公司 2,889,287.78 2,889,287.78 贵州亚冶铁合金有限责 任公司 浙江物产临海民爆器材 有限公司 京安爆破 上海双江 5,048,194.03 5,048,194.03 化工港储 第 75 页 共 165 页 浙江物产港洲石化有限 公司 宁波国际汽车城开发有 7,290,425.22 7,290,425.22 限公司 四川思源 中大国际 浙江元通线缆制造有限 公司 浙江元通二手车有限公 司 绍兴祥通汽车有限公司 嘉兴元通祥和汽车有限 公司 杭州祥通铃木汽车有限 公司 浙江祥通汽车有限公司 浙江元通元润汽车有限 公司 浙江申通汽车有限公司 浙江元通兰通汽车有限 公司 浙江和通汽车有限公司 嘉兴元通兴通汽车销售 有限公司 浙江申浙汽车股份有限 公司 浙江元通宝通汽车有限 公司 杭州元通元佳汽车有限 3,890,000.00 3,890,000.00 公司 宁波元通机电实业有限 4,526,873.57 4,526,873.57 公司 宁波元通宝通汽车有限 3,087,397.72 3,087,397.72 公司 浙江元通卡通汽车有限 公司 浙江元通机电发展有限 23,053,944.64 23,053,944.64 公司 绍兴东元汽车有限公司 第 76 页 共 165 页 浙江元通投资有限公司 浙江元通龙通丰田汽车 有限公司 衢州市金领汽车销售服 务有限公司 浙江日通汽车销售有限 公司 浙江之信汽车有限公司 绍兴申浙汽车有限公司 嵊州市元通宏盛汽车销 13,326,721.70 7,293,076.44 20,619,798.14 售服务有限公司 富阳之信汽车有限公司 6,740,028.80 6,740,028.80 台州广泰汽车销售服务 2,516,909.34 2,516,909.34 有限公司 诸暨元通汽车有限公司 浙江和诚汽车集团有限 公司 浙江秀舟热电有限公司 小 计 44,267,644.13 35,395,215.11 7,290,425.22 72,372,434.02 (3) 商誉的减值测试过程、参数及商誉减值损失确认方法 期末，公司对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，发现浙江元通机 电发展有限公司、嵊州市宏盛汽车销售服务有限公司、上海双江与商誉相关的资产组存在减 值，对上述两家公司商誉计提了减值准备。除此之外，未发现其他与商誉相关的资产组或者 资产组组合存在减值。 27. 长期待摊费用 本期 本期 其他 项 目 期初数 期末数 增加 摊销 减少 装修费 260,570,929.21 48,452,533.83 58,281,932.52 6,297,674.37 244,443,856.15 租赁费 31,740,041.83 26,563,835.69 22,420,106.73 562,633.35 35,321,137.44 其他 33,942,629.11 18,514,208.34 12,235,541.49 40,221,295.96 合 计 326,253,600.15 93,530,577.86 92,937,580.74 6,860,307.72 319,986,289.55 28. 递延所得税资产、递延所得税负债 第 77 页 共 165 页 (1) 未经抵销的递延所得税资产 期末数 期初数 项 目 可抵扣 递延 可抵扣 递延 暂时性差异 所得税资产 暂时性差异 所得税资产 可弥补亏损 965,872,135.41 241,468,033.86 1,198,850,014.83 299,712,503.72 内部交易毛利抵销 69,254,497.28 17,313,624.32 956,991,759.36 239,247,939.84 坏账准备 1,806,858,253.30 443,926,503.38 1,045,112,978.33 258,033,533.15 土地增值税 35,712,855.16 8,928,213.79 存货跌价准备 202,810,207.30 50,617,552.46 206,543,567.20 51,602,808.82 贷款减值准备 92,916,053.63 23,229,013.41 57,802,977.71 14,450,744.43 预提成本及费用 62,005,696.93 15,501,424.23 28,878,149.44 7,219,537.36 工资及三项费用 73,477,392.17 18,369,348.05 71,386,063.70 17,846,515.93 公允价值变动损益 37,739,008.93 9,434,752.24 14,805,818.40 3,701,454.62 期货风险准备金 9,410,255.68 2,352,563.92 25,252,964.76 6,313,241.19 可供出售金融资产 53,759,583.23 13,439,895.81 6,467,676.43 1,616,919.11 减值准备 留抵待扣成本 43,188,043.03 10,797,010.77 48,743,247.79 12,185,811.96 其他的所得税影响 7,142,587.93 1,524,651.01 2,686,344.60 449,078.17 合 计 3,424,433,714.82 847,974,373.46 3,699,234,417.71 921,308,302.09 (2) 未经抵销的递延所得税负债 期末数 期初数 项 目 应纳税 递延 应纳税 递延 暂时性差异 所得税负债 暂时性差异 所得税负债 投资性房地产账面价 值与计税基础的差异 1,654,526,010.79 413,631,502.69 1,429,750,882.11 357,437,720.53 的所得税影响 公允价值变动增加的 88,906,271.61 22,226,567.90 602,250,355.92 150,562,589.01 所得税影响 计入其他综合收益的 可供出售金融资产公 330,712,826.76 82,678,206.68 132,187,347.41 33,046,836.86 允价值变动 评估增值额的所得税 51,355,606.68 12,838,901.67 51,420,904.57 12,855,226.15 影响 累计折旧摊销 18,092,497.01 4,523,124.26 14,183,517.18 3,545,879.30 其他所得税影响 114,129,052.19 28,532,263.04 6,555,000.84 1,638,750.20 第 78 页 共 165 页 股权转让收益的所得 6,835,899.20 1,708,974.80 税影响 合 计 2,257,722,265.04 564,430,566.24 2,243,183,907.23 560,795,976.85 (3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 期末数 期初数 报告期末互抵后的 报告期末互抵后的 报告期末互抵后的 报告期末互抵后的 项 目 递延所得税资产或负 可抵扣或应纳税暂时 递延所得税资产或负 可抵扣或应纳税暂时 债 性差异 债 性差异 递延所得税资产 711,391,804.38 2,845,567,217.52 839,788,202.87 3,373,573,717.39 递延所得税负债 427,847,997.16 1,711,391,988.64 479,275,877.63 1,917,523,206.91 (4) 递延所得税资产和负债互抵明细 项 目 本期互抵金额 坏账准备的所得税影响 45,141,950.77 存货跌价准备 759,536.64 预提费用 15,501,424.23 未弥补亏损 51,485,774.31 工资及三项费用 16,127,257.80 公允价值变动减少的所得税影响 1,803,250.00 计入其他综合收益的可供出售金 3,677,335.23 融资产公允价值变动损益 投资性房地产账面价值与计税基 271,751.81 础的差异 留抵代扣成本 1,016,481.26 其他所得税影响 797,807.03 合计数 136,582,569.08 (5) 未确认递延所得税资产明细 项 目 期末数 期初数 可抵扣暂时性差异 83,474,754.06 230,034,988.57 可抵扣亏损 891,155,568.86 667,063,848.55 合计数 974,630,322.92 897,098,837.12 (6) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年 份 期末数 期初数 第 79 页 共 165 页 2016 年 16,816,470.49 2017 年 31,989,611.08 65,517,091.58 2018 年 387,906,493.66 147,046,392.53 2019 年 96,538,020.54 147,967,885.50 2020 年 283,284,165.80 289,716,008.45 2021 年 91,437,277.78 小 计 891,155,568.86 667,063,848.55 29. 其他非流动资产 项 目 期末数 期初数 预付房产、土地款及保证金 195,350,782.00 180,511,382.00 预付股权款及保证金 28,565,218.52 委托贷款 208,000,000.00 234,000,000.00 办公楼购置款 9,550,000.00 9,550,000.00 公益性生物资产 10,805,925.19 9,706,080.28 存出营业保证金 100,000.00 100,000.00 其他 2,181,028.00 2,011,108.00 合 计 454,552,953.71 435,878,570.28 30. 短期借款 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 信用借款 5,960,349,933.83 2,803,671,132.68 保证借款 2,222,237,865.99 3,839,867,049.79 商业承兑汇票贴现 24,000,000.00 抵押借款 401,857,767.66 1,303,650,000.00 质押借款 1,375,783,099.08 2,023,983,423.66 进口押汇 554,162,384.43 226,249,927.13 出口押汇 105,617,564.87 83,431,176.31 第 80 页 共 165 页 国内信用证借款 115,385,572.07 59,645,670.92 抵押兼保证借款 60,000,000.00 208,000,000.00 质押兼保证借款 278,893,448.00 销易达借款 154,000,000.00 合 计 11,228,287,635.93 10,572,498,380.49 (2) 期末无已逾期未偿还的短期借款。 31. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 项 目 期末数 期初数 指定为公允价值且其变动计入当期损益的金融负债 9,032.28 合 计 9,032.28 32. 衍生金融负债 项 目 期末数 期初数 远期结售汇合约 76,078,725.82 17,687,454.02 期货合约 107,560,470.00 12,183,135.18 黄金租赁 10,769,200.00 96,768,000.00 合 计 194,408,395.82 126,638,589.20 33. 应付票据 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 商业承兑汇票 74,301,560.00 501,973,791.58 银行承兑汇票 10,598,031,762.10 9,627,412,539.99 合 计 10,672,333,322.10 10,129,386,331.57 (2) 期末无已到期未支付的应付票据。 34. 应付账款 (1) 明细情况 第 81 页 共 165 页 项 目 期末数 期初数 房地产业务应付工程款 14,260,168.56 1,534,253,996.86 贸易业务应付供应商款 4,438,062,937.65 3,695,369,891.18 合 计 4,452,323,106.21 5,229,623,888.04 (2) 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 1 年以内（含，下同） 4,273,406,946.75 4,449,821,039.43 1-2 年 131,189,074.08 687,982,899.91 2-3 年 25,535,542.02 69,459,993.12 3 年以上 22,191,543.36 22,359,955.58 合 计 4,452,323,106.21 5,229,623,888.04 (3) 账龄 1 年以上重要的应付账款 项 目 期末数 账龄 未偿还或结转的原因 神东天隆集团有限责任公 17,094,649.58 1 年以内 货款未结算 司煤炭运销分公司 10,771,452.99 1-2 年 中煤集团山西华昱能源有 20,006,837.60 1-2 年 货款未结算 限公司 小 计 47,872,940.17 35. 预收款项 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 商品房预售款 3,042,962.00 2,968,952,191.89 贸易客户预收款 5,643,151,294.20 3,840,616,729.46 合 计 5,646,194,256.20 6,809,568,921.35 (2) 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 1 年以内（含 1 年） 5,410,913,229.45 5,896,129,290.34 1 年以上 235,281,026.75 913,439,631.01 第 82 页 共 165 页 合 计 5,646,194,256.20 6,809,568,921.35 (3) 账龄 1 年以上重要的预收款项 项 目 期末数 账龄 未偿还或结转的原因 AL YARMOOK GENERAL 23,269,796.41 1 年以内 货款未结算 TRADING LLC. 14,644,268.32 1-2 年 济南钢铁集团新事业 16,558,371.13 1-2 年 货款未结算 有限公司 天津伊萨林国际贸易 13,195,082.80 3 年以上 货款未结算 有限公司 天津市瀚祥国际贸易 12,591,797.95 3 年以上 货款未结算 有限公司 NOTRIKA TRADING CO. 9,929,925.00 1-2 年 货款未结算 浙江瑞邦实业集团有 9,480,835.51 1-2 年 货款未结算 限公司 小 计 99,670,077.12 (4) 商品房预售款情况 预计竣工 预售比 项目名称 期末数 期初数 时间 例(%) 安吉繁花郡项目 3,042,962.00 2018 年 7.00 武汉中大长江紫都 634,340,470.73 上海中大九里德苑 40,515,470.00 成都中大君悦金沙花园 159,244,889.99 无锡中大诺卡小镇 640,996.00 富阳中大西郊半岛 338,594,118.74 南昌圣马广场 24,124,665.00 杭州中大圣马广场 283,091,255.00 中大正能量普升府邸 142,474,737.43 中大南昌青山湖东园 667,891,256.00 武汉中大十里新城 405,131,796.00 成都浙中大文儒德 28,598,112.00 中大上虞中大君悦龙山 135,580,260.00 良渚花苑荀庄 106,385,965.00 其他零星项目 2,338,200.00 第 83 页 共 165 页 小 计 3,042,962.00 2,968,952,191.89 36. 应付职工薪酬 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 422,252,940.23 2,343,614,300.76 2,238,225,376.90 527,641,864.09 离职后福利—设定提存计划 15,781,945.19 203,336,944.43 197,426,007.49 21,692,882.13 辞退福利 2,078,557.00 90,443.00 1,734,933.00 434,067.00 合 计 440,113,442.42 2,547,041,688.19 2,437,386,317.39 549,768,813.22 (2) 短期薪酬明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 394,117,314.05 1,961,069,537.64 1,865,693,054.79 489,493,796.90 职工福利费 107,081,822.52 107,081,822.52 社会保险费 10,803,837.68 132,100,106.71 125,236,693.63 17,667,250.76 其中：医疗保险费 8,961,167.38 103,402,156.39 101,777,768.99 10,585,554.78 工伤保险费 496,483.42 4,511,810.50 4,553,711.03 454,582.89 生育保险费 949,685.19 9,180,972.54 9,168,199.02 962,458.71 补充医疗保险 396,501.69 15,005,167.28 9,737,014.59 5,664,654.38 住房公积金 924,058.06 89,259,831.99 89,168,588.96 1,015,301.09 工会经费和职工教育经费 16,352,806.14 37,522,620.32 36,581,932.57 17,293,493.89 其他短期薪酬 54,924.30 16,580,381.58 14,463,284.43 2,172,021.45 小 计 422,252,940.23 2,343,614,300.76 2,238,225,376.90 527,641,864.09 (3) 设定提存计划明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 基本养老保险 14,205,217.05 154,983,766.94 152,501,400.60 16,687,583.39 失业保险费 1,555,718.36 12,589,306.02 12,851,910.86 1,293,113.52 企业年金缴费 21,009.78 35,763,871.47 32,072,696.03 3,712,185.22 小 计 15,781,945.19 203,336,944.43 197,426,007.49 21,692,882.13 第 84 页 共 165 页 37. 应交税费 项 目 期初数 本期应交 本期已交 期末数 增值税 106,799,891.71 1,137,592,146.39 916,782,451.52 327,609,586.58 消费税 166,910,750.72 166,692,819.10 217,931.62 营业税 55,018,718.86 160,038,474.45 205,982,506.17 9,074,687.14 企业所得税 416,477,999.53 665,629,907.96 639,271,466.90 442,836,440.59 城市维护建设税 10,231,841.68 83,916,042.34 73,183,007.36 20,964,876.66 房产税 5,259,391.11 53,196,476.51 51,096,947.71 7,358,919.91 土地使用税 3,274,443.29 17,055,394.83 16,912,576.02 3,417,262.10 车船使用税 100.00 453,643.66 453,743.66 土地增值税 78,941,593.94 112,015,085.21 168,018,126.35 22,938,552.80 个人所得税 22,885,278.88 265,944,463.09 247,583,149.08 41,246,592.89 教育费附加 4,653,688.90 38,467,895.80 34,046,916.35 9,074,668.35 地方教育费附加 4,308,221.68 24,264,016.11 22,537,573.57 6,034,664.22 印花税 8,762,991.35 49,352,916.13 45,718,304.62 12,397,602.86 地方水利建设基金 40,645,336.12 52,511,180.99 86,925,701.93 6,230,815.18 其他税费 639,022.50 6,203,979.33 5,984,166.80 858,835.03 关税 255,186,956.96 255,186,956.96 合 计 757,898,519.55 3,088,739,330.48 2,936,376,414.10 910,261,435.93 38. 应付利息 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 短期融资券 65,482,191.78 123,533,150.68 短期借款 18,978,132.85 16,952,171.40 长期借款 2,721,578.83 4,509,754.13 一年内到期的长期负债 1,828,381.75 8,999,379.96 保理业务利息 9,611,669.24 200,875.27 应付债券 110,293,150.68 92,716,666.67 第 85 页 共 165 页 合 计 208,915,105.13 246,911,998.11 (2) 期末无重要的已逾期未支付利息情况。 39. 应付股利 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 香港怡德实业有限公司 3,232,420.05 四川南充六合(集团)有限责任公司 600,000.00 600,000.00 河北荣信钢铁有限公司 2,755,845.18 2,755,845.18 迁安市荣垚物流有限公司 2,755,845.18 2,755,845.18 浙江省交通投资集团实业发展有限公司 6,650,000.00 浙江省交通工程建设集团有限公司 3,800,000.00 中粮集团（深圳）有限公司 1,836,000.00 台州宏裕投资合伙企业（有限合伙） 734,400.00 自然人 1,176,788.54 2,997,788.54 合 计 9,858,878.90 22,791,898.95 (2)账龄一年以上重要的应付股利 项 目 未支付金额 未支付原因 河北荣信钢铁有限公司 2,755,845.18 暂不支付 迁安市荣垚物流有限公司 2,755,845.18 暂不支付 四川南充六合(集团)有限责任公司 600,000.00 暂不支付 小 计 6,111,690.36 40. 其他应付款 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 已售地产项目公司转让款[注] 1,251,200,000.00 押金保证金 1,866,494,660.60 1,183,653,838.33 拆借款 10,579,168.50 83,037,613.54 第 86 页 共 165 页 应付暂收款 385,435,893.87 123,865,753.66 其他 579,420,466.11 616,322,644.53 合 计 4,093,130,189.08 2,006,879,850.06 注：已售地产项目公司转让款系根据中大地产、物产实业、物产民爆与阳光城股份有限 公司签订的《产权交易合同》支付的股权转让款，详见本财务报表附注十三其他重要事项之 说明。 (2) 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 1 年以内（含，下同） 3,302,245,267.44 1,236,559,959.80 1-2 年 583,748,181.61 530,999,673.87 2-3 年 62,978,181.63 129,909,393.93 3 年以上 144,158,558.40 109,410,822.46 合 计 4,093,130,189.08 2,006,879,850.06 (3) 账龄 1 年以上重要的其他应付款 未偿还或结转的 项 目 期末数 账龄 原因 租赁业务保证金 217,844,765.45 1 年以上 租赁保证金 门波 30,000,000.00 2-3 年 履约保证金 余姚市城市天然气有限公司 25,000,000.00 1-2 年 项目保证金 湖州南浔城市建设发展集团有限公司 18,000,000.00 1-2 年 项目保证金 舟山市普陀区旅游投资发展有限公司 14,000,000.00 1-2 年 项目保证金 浙江省德清县交通投资集团有限公司 12,100,000.00 2-3 年 项目保证金 安吉国源水务有限公司 9,360,000.00 1-2 年 项目保证金 建德市水务有限公司 9,000,000.00 1-2 年 项目保证金 阜宁县人民医院 6,300,000.00 2-3 年 项目保证金 无锡华光锅炉股份有限公司 5,970,000.00 1-2 年 质量保证金 浙江省磐安自来水公司 5,900,000.00 2-3 年 项目保证金 上海时驰投资中心（有限合伙） 5,900,000.00 2-3 年 项目保证金 金坛市城市建设开发总公司 5,260,000.00 1-2 年 项目保证金 第 87 页 共 165 页 唐山连创制钢科技有限公司 5,000,000.00 3 年以上 履约保证金 小 计 369,634,765.45 41. 一年内到期的非流动负债 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 一年内到期的长期借款 274,514,000.00 2,152,742,580.00 一年内到期的应付债券 1,997,331,191.24 合 计 274,514,000.00 4,150,073,771.24 (2) 一年内到期的长期借款 项 目 期末数 期初数 保证借款 35,000,000.00 抵押借款 81,400,000.00 1,121,900,000.00 质押借款 158,114,000.00 124,250,000.00 信用借款 834,592,580.00 委托借款 72,000,000.00 小 计 274,514,000.00 2,152,742,580.00 42. 其他流动负债 项 目 期末数 期初数 应付期货业务客户保证金 1,928,235,149.26 2,081,544,862.19 短期融资券 8,000,000,000.00 5,000,000,000.00 期货风险准备金 85,696,747.92 79,009,000.19 国外佣金 63,700,869.05 39,310,406.41 运保费 73,932,458.75 67,955,989.16 投资者保障基金 381,099.79 406,795.03 其 他 31,026,995.99 9,945,022.11 合 计 10,182,973,320.76 7,278,172,075.09 第 88 页 共 165 页 43. 长期借款 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 期末利率区间 保证兼抵押借款 10,000,000.00 726,400,000.00 6.55% 抵押借款 175,468,085.07 529,000,000.00 4.35%- 6.55% 委托借款 2,000,000.00 714,538,000.00 6.50% 信用借款 52,027,500.00 104,537,000.00 2.80%- 10.00% 质押借款 149,123,400.00 3,500,000.00 4.43%-4.75% 保证借款 20,000,000.00 1,702,978.71 4.37% 合 计 408,618,985.07 2,079,677,978.71 (2) 期末无已到期未偿还的长期借款情况。 (3) 保证兼抵押借款 贷款单位 借款余额 保证人 抵押物 中国工商银行 10,000,000.00 中嘉华宸能源有限公司 海域使用权 小 计 10,000,000.00 (4) 保证借款 贷款单位 借款余额 担保人 中国银行 20,000,000.00 物产环能 小 计 20,000,000.00 (5) 质押借款 贷款单位 借款余额 质押物 中国工商银行 31,623,400.00 应收租赁款 交通银行 117,500,000.00 应收租赁款 小 计 149,123,400.00 (6) 抵押借款 贷款单位 借款余额 抵押物 中国建设银行 55,000,000.00 房屋建筑及土地使用权 256.95 亩仓储用地、21 个储罐及 中国工商银行 129,000,000.00 相关管道、海域使用权 第 89 页 共 165 页 杭州银行 1,468,085.07 办公楼 小 计 175,468,085.07 44. 应付债券 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 2014 年第一期非公开定向债务融资工具 400,000,000.00 400,000,000.00 16 中大债 2,991,425,000.00 合 计 3,391,425,000.00 400,000,000.00 (2) 应付债券增减变动 发行 债券 发行 债券名称 面值 日期 期限 金额 2014 年第一期非公开定向债务融资工具 400,000,000.00 2014-05-22 5年 400,000,000.00 16 中大债 3,000,000,000.00 2016-02-01 5年 3,000,000,000.00 小 计 3,400,000,000.00 3,400,000,000.00 （续上表） 债券名称 期初数 本期发行 按面值计提利息 2014 年第一期非公开定向债务融资工具 400,000,000.00 30,000,000.00 16 中大债 3,000,000,000.00 91,964,383.56 合计 400,000,000.00 3,000,000,000.00 121,964,383.56 （续上表） 债券名称 溢折价摊销 本期偿还 期末数 2014 年第一期非公开定向债务融资工具 400,000,000.00 16 中大债 -8,575,000.00 2,991,425,000.00 合计 -8,575,000.00 3,391,425,000.00 45. 长期应付款 项 目 期末数 期初数 融资租赁款 2,274,377.40 住房维修基金 7,977,037.02 5,138,063.02 第 90 页 共 165 页 转贷地方国债 1,501,818.14 1,835,454.51 改制前各项基金 750,448.89 750,448.89 仓储预收款 481,525.16 492,470.06 其他 9,000.00 59,098.59 合 计 12,994,206.61 8,275,535.07 46. 专项应付款 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 形成原因 离退休职工 32,809,851.93 3,448,910.66 2,979,851.93 33,278,910.66 医药费提留 职工安置费 495,401.10 495,401.10 住房维修基 761,643.49 134,437.59 57,749.75 838,331.33 金存款 失业保险金 768,552.00 768,552.00 林业消防专 2,036,874.06 13,840,107.15 14,376,559.59 1,500,421.62 门款项 合 计 36,872,322.58 17,423,455.40 18,678,114.37 35,617,663.61 47. 预计负债 项 目 期末数 期初数 形成原因 未决诉讼 2,065,000.00 2,000,000.00 诉讼尚未完成 长期股权投资预计损失 5,169,001.46 合 计 2,065,000.00 7,169,001.46 48. 递延收益 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 形成原因 延保费 8,023,082.28 34,794,355.24 5,886,204.28 36,931,233.24 延保服务 政府补助 67,609,229.35 11,525,809.96 11,770,460.10 67,364,579.21 合 计 75,632,311.63 46,320,165.20 17,656,664.38 104,295,812.45 (2) 政府补助明细情况 第 91 页 共 165 页 本期新增 本期计入营业 与资产相关/ 项 目 期初数 其他变动 期末数 补助金额 外收入金额 与收益相关 拆迁补偿相关 与资产相 32,469,391.20 4,154,674.44 28,314,716.76 的递延收益 关 污泥污水处理 与资产相 相关的递延收 18,258,113.89 1,756,263.36 16,501,850.53 关 益 技术升级改造 与资产相 相关的递延收 5,315,060.40 7,265,800.00 3,788,206.86 8,792,653.54 关 益 热网补助相关 与资产相 3,606,705.26 683,261.92 2,923,443.34 的递延收益 关 物流基地相关 与资产相 2,520,000.00 360,000.00 2,160,000.00 的递延收益 关 与资产相 其他 5,439,958.60 4,260,009.96 1,028,053.52 8,671,915.04 关 小 计 67,609,229.35 11,525,809.96 11,770,460.10 67,364,579.21 49. 其他非流动负债 项 目 期末数 期初数 摊位使用费 18,447,742.76 24,438,789.85 合 计 18,447,742.76 24,438,789.85 50. 股本 (1) 明细情况 本期增减变动（减少以“—”表示） 项 目 期初数 发行 送 公积金 期末数 其他 小计 新股 股 转股 股份总数 2,208,555,085.00 662,566,526.00 662,566,526.00 2,871,121,611.00 (2) 股本变动说明 根据 2015 年度股东大会审议通过的《公司 2015 年度利润分配方案》,公司以股本 2,208,555,085 股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 3 股，共计转增股本 662,566,526 元。该次增资业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，出具了《验资报 告》（天健验〔2016〕432 号）。 51.其他权益工具 第 92 页 共 165 页 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 发行 会计 股利率或利 发行 发行在外的金融工具 数量 时间 分类 息率 价格 附特殊条款中期票据 2014.12.26 其他权益工具 6.00% 100 元 4000 万份 合 计 -- -- -- -- -- （续上表） 转股 转换 发行在外的金融工具 金额 到期日或续期情况 条件 情况 附特殊条款中期票据 4,000,000,000.00 约定赎回时到期 不可转股 合 计 4,000,000,000.00 -- -- -- (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况 期初数 本期增加 本期减少 期末数 项目 数 账面 账面 数量 账面价值 数量 数量 账面价值 量 价值 价值 附特殊条款中期票据 4000 万份 3,940,000,000.00 4000 万份 3,940,000,000.00 小计 4000 万份 3,940,000,000.00 4000 万份 3,940,000,000.00 (3) 金融工具的主要条款 1）票据期限：于本公司依照发行条款的约定赎回之前长期存续，直至发行条款的约定 赎回时到期。 2） 赎回：本公司有权于 2019 年 12 月 26 日及之后每五年之第五年的 12 月 26 日赎回。 3）递延支付利息：除非发生强制付息事件，本公司在每个利息支付日前可以自行选择 将全部或部分当期利息和已经递延的利息及其孳息推迟至下一利息支付日支付。递延支付没 有递延时间以及次数的限制。每笔递延利息在递延期间应按照当期票面利率累计计息。任何 利息递延都不应被视为违约行为。 4） 强制付息：若发生以下情况，则本公司必须强制清偿全部递延支付的利息及其孳息： ①本公司违反递延支付的限制；②本公司破产清算方案通过或者法院判决本公司进行破产清 偿。 (4) 利息的设定机制 自发行日起前5个计息年度利率为6%保持不变，自第6个计息年度起每5年重置一次票面 利率。 (5) 归属于权益工具持有者的信息 第 93 页 共 165 页 项 目 期末数 期初数 归属于母公司权益工具持有者的权益 3,940,000,000.00 3,940,000,000.00 52.资本公积 (1)明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 5,009,309,430.27 662,566,526.00 4,346,742,904.27 其他资本公积 1,153,485,933.74 34,571.46 43,910,148.99 1,109,610,356.21 合 计 6,162,795,364.01 34,571.46 706,476,674.99 5,456,353,260.48 (2)变动情况说明 1) 股本溢价变动 如本财务报表附注股本之说明，本公司因资本公积转股本减少资本公积-股本溢价 662,566,526.00 元。 2) 其他资本公积变动 ① 因子公司收购少数股东股权而发生权益变动，本公司按享有份额调减资本公积-其他 资本公积 43,910,148.99 元。 ② 子公司浙金物流因少数股东变动而发生权益变化，本公司按对其享有权益部分确认 资本公积-其他资本公积 34,571.46 元。 53.其他综合收益 (1)明细情况 本期发生额 项 目 期初数 减：前期计入其他综合 本期所得税前发生额 减：所得税费用 收益当期转入损益 以后将重分类进损益的 888,335,745.79 83,513,113.62 33,393,583.78 10,567,477.28 其他综合收益 其中：可供出售金融资产 265,397,816.97 42,269,909.11 33,393,583.78 10,567,477.28 公允价值变动损益 外币财务报表折算差 -22,699,696.42 41,243,204.51 额 投资性房地产转换公 645,637,625.24 允价值变动差额 其他综合收益合计 888,335,745.79 83,513,113.62 33,393,583.78 10,567,477.28 第 94 页 共 165 页 （续上表） 本期发生额 项 目 期末数 税后归属于母公司 税后归属于少数股东 以后将重分类进损益的其他 44,465,663.09 -4,913,610.53 932,801,408.88 综合收益 其中：可供出售金融资产公 6,409,712.93 -8,100,864.88 271,807,529.90 允价值变动损益 外币财务报表折算差额 38,055,950.16 3,187,254.35 15,356,253.74 投资性房地产转换公允 645,637,625.24 价值变动差额 其他综合收益合计 44,465,663.09 -4,913,610.53 932,801,408.88 54.专项储备 (1)明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 安全生产费 2,583,019.40 3,427,143.92 4,411,281.67 1,598,881.65 合 计 2,583,019.40 3,427,143.92 4,411,281.67 1,598,881.65 (2) 子公司专项储备对少数股东权益的影响 子公司专项储备归属于少数股东部分 备注 子公司名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 平湖港务 136,033.01 230,218.90 261,673.49 104,578.42 长鹏化工 877,795.19 846,384.88 1,446,855.16 277,324.91 京安爆破 2,325,304.25 2,890,368.32 3,287,906.13 1,927,766.44 小 计 3,339,132.45 3,966,972.10 4,996,434.78 2,309,669.77 —— 55.盈余公积 (1)明细情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 332,868,325.86 189,281,924.75 522,150,250.61 任意盈余公积 18,188,216.78 18,188,216.78 国家扶持基金 12,528,796.65 12,528,796.65 第 95 页 共 165 页 合计 363,585,339.29 189,281,924.75 552,867,264.04 (2)其他说明 本期增加系根据 2017 年 4 月 22 日公司第八届董事会第十次会议审议通过的 2016 年度 利润分配预案，按母公司净利润的 10%计提法定盈余公积 189,281,924.75 元。 56.未分配利润 (1)明细情况 项 目 本期数 上年同期数 期初未分配利润 5,228,938,643.74 4,237,100,112.20 加：本期归属于母公司所有者的净利润 2,154,323,554.44 1,384,537,995.55 减：提取法定盈余公积 189,281,924.75 49,799,817.56 应付普通股股利 552,138,771.25 102,899,646.45 永续债利息 240,000,000.00 240,000,000.00 期末未分配利润 6,401,841,502.18 5,228,938,643.74 (2) 其他说明 本公司发行的附特殊条款中期票据已在其他权益工具项目列示，并于 2016 年 12 月 26 日支付第二期利息 240,000,000.00 元。 (二) 合并利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 本期数 上年同期数 项 目 收入 成本 收入 成本 主营业务小计 205,600,637,906.75 199,249,974,034.72 181,694,383,227.32 176,542,521,268.89 金属材料 81,305,760,859.49 80,057,509,459.32 90,064,742,411.16 88,925,779,249.52 化工 29,868,190,035.75 29,347,329,310.18 21,720,786,983.35 21,515,326,889.78 整车 26,645,263,065.27 26,147,526,070.58 21,112,095,485.10 20,563,137,133.17 煤炭 22,403,501,275.43 22,180,710,684.20 15,641,543,149.26 15,427,037,140.74 矿产品 10,702,924,934.71 10,633,420,394.90 3,271,606,674.69 3,228,939,108.66 纺织、服装 4,654,170,636.24 4,508,673,871.16 2,444,804,592.19 2,357,494,543.15 第 96 页 共 165 页 机电产品 4,580,277,262.93 4,438,006,738.58 2,864,193,304.98 2,737,189,401.14 跨境电商业务 3,958,984,970.59 3,852,015,252.40 3,663,229,509.20 3,587,950,245.03 橡胶及塑料 3,629,661,065.69 3,543,998,143.11 2,382,538,152.12 2,385,608,290.08 房地产 3,315,334,952.89 2,198,095,909.79 3,459,463,928.55 2,581,455,990.71 汽车后服务 3,221,373,441.23 2,553,302,182.16 2,531,996,854.27 2,044,308,950.19 油品 2,441,594,833.70 2,395,010,232.02 1,972,544,829.22 1,953,330,728.33 农产品 2,152,673,200.90 2,172,160,345.04 1,759,494,039.45 1,690,623,802.44 木材收入 1,653,469,601.11 1,596,190,268.25 2,445,785,271.33 2,367,818,779.79 电费、蒸汽 1,271,007,237.84 624,187,824.92 999,515,778.11 598,944,180.65 物流配送 912,945,316.77 781,539,217.19 739,400,943.91 637,488,734.50 爆破器材与工程 821,860,240.26 735,484,802.17 683,807,095.15 599,610,499.83 金融 372,914,880.13 99,091,374.59 410,003,118.50 125,875,725.09 其他 1,688,730,095.82 1,385,721,954.16 3,526,831,106.78 3,214,601,876.09 其他业务小计 1,298,234,450.46 536,173,686.37 665,693,477.20 67,930,099.70 合 计 206,898,872,357.21 199,786,147,721.09 182,360,076,704.52 176,610,451,368.59 2. 利息收入 项 目 本期数 上年同期数 期货经纪业务利息收入 77,889,614.70 54,299,750.22 典当贷款业务利息收入 17,656,291.40 11,989,629.82 租赁贷款业务利息收入 4,237,588.29 6,909,930.00 财务公司存放同业利息收入 16,788,224.42 合 计 116,571,718.81 73,199,310.04 3. 手续费及佣金净收入 项 目 本期数 上年同期数 期货经纪业务手续费收入 76,150,157.10 96,805,663.19 期货交易所手续费返还 57,202,817.93 24,897,804.67 典当业务手续费及佣金 23,634,374.55 18,244,872.36 第 97 页 共 165 页 合 计 156,987,349.58 139,948,340.22 4. 税金及附加 项 目 本期数 上年同期数 营业税 137,435,505.38 304,924,040.45 消费税 217,931.62 城市维护建设税 81,697,175.23 72,024,329.93 教育费附加 36,083,592.04 31,937,267.93 地方教育费附加 24,055,728.02 20,917,136.09 房产税[注] 31,320,744.01 10,513,102.09 土地增值税 141,436,657.24 120,414,845.33 印花税[注] 29,945,440.35 土地使用税[注] 7,398,631.92 车船使用税[注] 467,951.38 其他 476,378.72 604,301.42 合 计 490,535,735.91 561,335,023.24 注：根据财政部《增值税会计处理规定》(财会﹝2016﹞22 号)以及《关于<增值税会计 处理规定>有关问题的解读》，本公司将 2016 年 5-12 月房产税、车船使用税、土地使用税和 印花税的发生额报于“税金及附加”项目，2016 年 5 月之前的发生额仍列报于“管理费用”、 “销售费用”项目。 5. 销售费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 839,949,384.85 712,542,968.36 物流费用 415,239,530.79 294,154,049.86 广告费 196,503,562.84 174,269,733.67 业务经费 172,639,566.86 151,713,575.57 租赁费 99,965,621.52 81,489,132.34 长期资产摊销 73,113,132.31 61,083,049.14 第 98 页 共 165 页 劳务手续费 32,955,874.06 19,559,852.67 税费[注] 6,370,408.14 19,090,998.44 保险费 12,949,918.75 11,616,690.63 修理费 10,216,861.44 7,469,055.85 其他 176,843,577.92 125,285,404.81 合 计 2,036,747,439.48 1,658,274,511.34 注：详见本财务报表附注 5 税金及附加之说明。 6. 管理费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 1,089,960,459.69 965,406,793.01 长期资产摊销 182,423,968.32 157,483,800.18 办公费 116,761,250.21 92,853,733.72 研究开发费 87,675,983.14 51,399,054.79 税费[注] 49,130,787.10 82,424,828.30 差旅费 42,436,212.12 43,172,400.00 租赁费 54,643,109.64 41,370,115.70 业务招待费 34,668,655.01 37,405,466.62 聘请中介机构费 44,474,392.55 38,636,262.69 修理费 22,805,488.52 19,453,313.10 其他 88,235,489.46 117,896,896.87 合 计 1,813,215,795.76 1,647,502,664.98 注：详见本财务报表附注 5 税金及附加之说明。 7. 财务费用 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 1,076,477,983.39 671,479,109.88 减：利息收入 688,300,357.41 186,892,447.00 汇兑损失 156,296,535.58 302,495,771.37 第 99 页 共 165 页 减：汇兑收益 118,782,276.06 180,751,974.03 手续费支出 176,971,791.54 94,929,376.57 其他 73,353,563.91 27,448,725.04 合 计 676,017,240.95 728,708,561.83 8. 资产减值损失 项 目 本期数 上年同期数 坏账损失 947,410,962.95 286,238,448.64 存货跌价损失 206,324,856.21 255,030,941.14 可供出售金融资产减值损失 42,450,000.00 长期股权投资减值损失 24,718,880.50 固定资产减值损失 96,784,443.06 20,379.94 无形资产减值损失 14,084,924.62 商誉减值损失 35,395,215.11 7,136,314.32 期货风险准备金 6,683,488.41 6,073,573.92 贷款减值准备 34,606,975.92 8,718,779.14 其他 43,399,148.92 4,576,402.88 合 计 1,451,858,895.70 567,794,839.98 9. 公允价值变动收益 项 目 本期数 上年同期数 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 94,071,996.20 63,489,707.49 资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 -89,708,408.05 -7,768,865.55 负债 按公允价值计量的投资性房地产 -136,129,703.40 71,639,939.30 期货合约 -10,278,591.57 -5,868,518.39 合 计 -142,044,706.82 121,492,262.85 10.投资收益 第 100 页 共 165 页 项 目 本期数 上年同期数 权益法核算的长期股权投资收益 234,144,163.84 62,260,084.86 处置长期股权投资产生的投资收益 1,899,899,143.30 45,051,379.14 可供出售金融资产持有期间取得的投资收益 113,139,295.20 19,409,560.50 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 -92,271,001.77 238,888,230.23 的金融资产取得的投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资收益 118,281,414.50 412,065,645.50 理财产品投资收益 31,934,039.57 247,167,019.26 委托贷款投资收益 77,569,542.09 其他 3,321,992.62 19,543,755.45 合 计 2,386,018,589.35 1,044,385,674.94 11. 营业外收入 (1) 明细情况 计入本期非经常性 项 目 本期数 上年同期数 损益的金额 非流动资产处置利得合计 47,347,383.66 147,884,169.78 47,347,383.66 其中：固定资产处置利得 29,846,005.19 145,935,378.65 29,846,005.19 无形资产处置利得 17,462,414.77 17,462,414.77 其他处置利得 38,963.70 1,948,791.13 38,963.70 政府补助 152,574,555.38 93,597,867.13 134,569,306.83 盘盈利得 2,995,062.16 985,940.14 2,995,062.16 罚没及违约金收入 4,779,947.86 69,544,464.63 4,779,947.86 合并成本小于取得的可辨认 18,075,776.46 净资产公允价值份额的金额 其他 22,668,494.74 43,771,406.53 22,668,494.74 合 计 230,365,443.80 373,859,624.67 212,360,195.25 (2) 政府补助明细 与资产相关/ 备注 补助项目 本期数 上年同期数 与收益相关 财政专项资金补贴 50,633,147.17 48,968,940.70 与收益相关 [注 1] 第 101 页 共 165 页 4,802,063.71 3,498,900.70 与资产相关 [注 2] 税收返还 33,934,962.12 13,380,471.94 与收益相关 [注 3] 科技经费和奖励 18,577,953.53 16,401,196.66 与收益相关 [注 4] 37,658,032.46 9,072,689.25 与收益相关 [注 5] 其他奖励 6,968,396.39 2,275,667.88 与资产相关 [注 6] 小 计 152,574,555.38 93,597,867.13 (3) 其他说明 注 1:主要系 1)据子公司浙江物产中大供应链服务有限公司收到政府外贸发展专项资金 及奖励款 18,590,538.90 元；2)据甬保工科﹝2016﹞12 号，子公司宁波浙金钢材有限公司 收到发展专项资金 10,980,000.00 元；3)子公司平湖港务收到码头及其前沿水域维护费 3,302,079.50 元；4)子公司物产国际收到商务促进财政补贴 2,340,500.00 元。 注 2:主要系 1)子公司新嘉爱斯收到城镇污泥处置专项资金和热电联产项目补助 2,435,677.04 元；2)子公司浙江元通物资再生拆船有限公司收到报废汽车回收体系升级改 造补助 1,000,000.00 元。 注 3:主要系 1)据财税〔2015〕78 号文，子公司新嘉爱斯收到税收返还 7,011,611.22 元；2)上海茂高物产贸易有限公司收到税收返还 1,330,000.00 元；3)宁波浙金嘉贝钢材有 限公司收到税收返还 1,593,915.82 元。 注 4:主要系 1)子公司物产金属收到杭州市上城区财政补助 5,000,000.00 元；2)子公司 物产资本收到杭州钱塘智慧管理委员会奖励 4,000,000.00 元。 注 5：主要系 1)本公司收到杭州市下城区武林街道办事处补助 2,000,000.00 元；2)子 公司物产化工收到江干区帮扶重点困难企业补助 5,000,000.00 元；3)子公司收到宁波市海 曙区拆迁补偿 4,602,231.00 元；4)子公司浙江浙金物流有限公司收到杭州市下城区拆迁补 助 4,500,845.00 元。 注 6:主要系 1)据浙政办发﹝2015﹞113 号，本公司收到“三名”工程政府补助 2,018,620.19 元；2)子公司宁波元通友和汽车有限公司收到拆迁补偿 2,108,972.48 元；3) 子公司物产元通收到三线一枢纽工程征地拆迁补偿及道路征用补偿 893,133.00 元。 12. 营业外支出 计入本期非经常性 项 目 本期数 上年同期数 损益的金额 第 102 页 共 165 页 非流动资产处置损失合计 9,425,924.63 25,627,050.81 9,425,924.63 其中：固定资产处置损失 7,345,992.13 25,137,660.95 7,345,992.13 无形资产处置损失 2,079,932.50 2,079,932.50 在建工程处置损失 484,397.45 其他处置损失 4,992.41 对外捐赠 1,281,231.00 2,281,935.50 1,281,231.00 罚款支出 3,927,810.63 1,238,025.34 3,927,810.63 赔偿金、违约金 6,757,072.29 14,051,136.53 6,757,072.29 税收滞纳金 6,497,022.07 1,169,672.25 6,497,022.07 地方水利建设基金 51,363,993.34 63,109,330.60 其他 7,779,567.23 18,253,517.39 7,779,567.23 合 计 87,032,621.19 125,730,668.42 35,668,627.85 13. 所得税费用 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 当期所得税费用 692,478,763.90 573,330,262.14 递延所得税费用 74,831,947.04 -204,917,098.71 合 计 767,310,710.94 368,413,163.43 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期数 上年同期数 利润总额 3,305,215,301.85 2,213,164,278.86 按母公司税率计算的所得税费用（25%） 826,303,825.46 553,291,069.72 子公司适用不同税率的影响 -34,222,246.86 -35,339,910.78 调整以前期间所得税的影响 19,366,268.48 10,373,213.63 非应税收入的影响 -329,038,844.32 -283,256,167.66 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 182,006,421.22 267,298,554.01 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 -31,332,889.09 -446,417,586.17 的影响 第 103 页 共 165 页 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 134,228,176.05 302,463,990.68 异或可抵扣亏损的影响 所得税费用 767,310,710.94 368,413,163.43 14. 其他综合收益的税后净额 其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之其他综合收 益说明。 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 经营性受限货币资金净减少额 1,133,686,658.57 从事期货经纪业务子公司收到客户保证金净额 429,100,174.45 收到经营性利息 688,300,357.41 186,892,447.00 从事期货经纪业务子公司收回交易所保证金 233,659,755.23 客户贷款及垫款净回收额 426,786,164.70 收到政府补助 126,818,892.24 87,823,298.55 其 他 96,088,524.56 67,991,965.16 合 计 2,705,340,352.71 771,807,885.16 2. 支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 经营性受限货币资金净增加额 2,005,928,406.60 付现费用 1,657,177,614.91 1,308,832,973.14 从事融资租赁业务的子公司租赁资产货款增加额 3,604,804,583.96 709,686,047.21 从事期货经纪业务子公司支付客户保证金净额 153,309,712.93 从事期货经纪业务子公司支付交易所保证金 291,431,265.30 客户贷款及垫款净增加额 75,880,055.33 其 他 68,380,878.25 116,841,375.11 合 计 5,483,672,790.05 4,508,600,122.69 第 104 页 共 165 页 3. 收到其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 理财产品投资收回 157,550,000.00 2,140,457,264.60 委托贷款收回 332,144,444.99 225,000,000.00 信托投资收回 223,896,934.41 国债处置收回 10,000,000.00 收购子公司及其他营业单位持有的现金及现金等 633,711,981.85 价物增加 收到与资产相关的政府补助 12,755,506.50 12,904,892.57 合 计 736,346,885.90 3,012,074,139.02 4. 支付其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 购买理财产品 65,000,000.00 1,454,136,277.06 购买国债 93,316,329.15 购买信托产品 13,599,754.94 委托贷款发放 82,127,798.81 200,000,000.00 合 计 254,043,882.90 1,654,136,277.06 5. 收到其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 收回初始目的为融资的保证金 1,172,770,557.31 拆借款减少额 99,592,750.00 票据贴现金额 639,877,421.93 293,608,800.00 销售应收账款、无追索权保理等 309,374,506.04 49,442,973.30 其 他 99,139,828.20 合 计 2,221,615,235.28 442,191,601.50 6. 支付其他与筹资活动有关的现金 第 105 页 共 165 页 项 目 本期数 上年同期数 黄金租赁业务 86,071,140.05 融资保证金本期增加 1,307,807,432.83 购买少数股权支付的现金 172,578,317.54 1,342,197,108.38 拆借款增加额 290,979,335.68 其 他 22,073,662.55 合 计 258,649,457.59 2,963,057,539.44 7. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 2,537,904,590.91 1,844,751,115.43 加：资产减值准备 1,451,858,895.70 567,794,839.98 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 499,074,688.72 426,123,803.44 产折旧 无形资产摊销 109,779,212.05 49,179,529.52 长期待摊费用摊销 92,937,580.74 76,669,112.75 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 -37,921,459.03 -122,257,118.97 损失(收益以“－”号填列) 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 142,044,706.82 -121,492,262.85 财务费用(收益以“－”号填列) 1,076,477,983.39 671,479,109.88 投资损失(收益以“－”号填列) -2,386,018,589.35 -1,044,385,674.94 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 128,396,398.49 91,261,020.48 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) -1,387,019.32 -296,178,119.19 存货的减少(增加以“－”号填列) 10,515,254,457.79 2,169,991,226.26 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -4,450,829,763.48 -4,161,910,739.78 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) -10,221,527,492.87 3,607,867,094.40 其他 第 106 页 共 165 页 经营活动产生的现金流量净额 -543,955,809.44 3,758,892,936.41 2) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 8,331,254,420.03 9,126,248,361.47 减：现金的期初余额 9,126,248,361.47 4,411,770,946.16 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -794,993,941.44 4,714,477,415.31 (2) 本期收到的处置子公司的现金净额 项 目 本期数 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 1,481,207,234.75 其中：四川思源 武汉十里 南昌中大 江西中地 武汉巡司河 富阳中大 南昌圣马 1,227,746,389.34 杭州圣马 中大正能量 中大上虞 成都浙中大 中大南昌 宁波汽车城 物产良渚 杭州泛荣 198,341,326.04 杭州泛誉 44,840,479.37 杭州富塘 10,279,040.00 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 1,301,469,287.71 其中：四川思源 138,358,548.48 第 107 页 共 165 页 武汉十里 146,143,963.76 南昌中大 28,031,749.09 江西中地 8,296.61 武汉巡司河 67,631,227.06 富阳中大 25,986,112.45 南昌圣马 37,873,592.32 杭州圣马 8,560,615.92 中大正能量 24,737,638.98 中大上虞 7,395,468.68 成都浙中大 677,138,341.96 中大南昌 46,143,114.55 宁波汽车城 655,443.42 物产良渚 90,939,257.16 杭州泛荣 1,941.24 杭州泛誉 1,757,842.21 杭州富塘 106,133.82 处置子公司收到的现金净额 179,737,947.04 (3) 现金和现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 1) 现金 8,331,254,420.03 9,126,248,361.47 其中：库存现金 2,017,818.05 1,693,796.70 可随时用于支付的银行存款 7,305,065,225.65 8,261,807,506.95 可随时用于支付的其他货币资金 1,024,171,376.33 862,747,057.82 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 2) 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 3) 期末现金及现金等价物余额 8,331,254,420.03 9,126,248,361.47 第 108 页 共 165 页 期末银行存款中有 53,699,400.59 元定期存单用于票据担保质押，有 458,097,233.01 元存款准备金用于存放中央银行，有 7,306,491.82 元银行待扣存款，均使用受限；其他货 币 资 金 中 有 三 个 月 以 上 票 据 保 证 金 843,955,979.40 元 ， 贷 款 保 证 金 及 融 资 保 证 金 179,005,585.42 元，期货合约对应的期货保证金 387,419,232.42 元，信用证保证金 245,088,157.83 元，远期结售汇保证金 4,668,365.94 元，保函保证金 48,766,026.54 元， 房改基金存款及住房维修基金 37,786,503.44 元，为购房、购车客户申请按揭提供阶段性担 保而缴存的保证金 2,486,246.96 元，整车赎回保证金 27,425,836.57 元，工资保证金 1,116,500.00 元，信用卡保证金 50,000.00 元，其他使用受限的货币资金 1,269,806.36 元， 均使用受限。 期 初 银 行 存 款 中 有 1,224,034,100.40 元 定 期 存 单 用 于 票 据 担 保 质 押 ， 有 127,742,042.33 元系预售房款，均使用受限；其他货币资金中有三个月以上票据保证金 1,410,449,353.18 元，贷款保证金及融资保证金 1,339,779,849.20 元，期货合约对应的期 货 保 证 金 161,351,299.97 元 ， 履 约 保 函 保 证 金 28,925,639.85 元 ， 信 用 证 保 证 金 229,682,641.55 元，房改基金存款及住房维修基金 27,906,081.09 元，为购房、购车客户 申请按揭提供阶段性担保而缴存的保证金 49,374,013.47 元，整车赎回保证金 2,519,309.95 元，工资保证金 1,116,500.00 元，远期结售汇保证金 867,201.50 元，信用卡保证金 50,000.00 元，其他使用受限的货币资金 800,549.69 元，均使用受限。 (四) 其他 1. 所有权或使用权受到限制的资产 项 目 期末账面价值 受限原因 货币资金 3,322,312,742.63 定期存单质押/各类保证金等 以公允价值计量且变动计入 7,448,932.19 理财产品 当期损益的金融资产 应收票据 763,934,245.10 质押物 应收账款 924,498,333.32 借款质押物 存货 471,708,252.47 汽车合格证质押 其他流动资产 2,000,000.00 理财产品 可供出售金融资产 3,752,763.96 理财产品 固定资产 608,065,531.82 抵押物 第 109 页 共 165 页 投资性房地产 1,178,717,230.00 抵押物 无形资产 308,081,307.19 抵押物 合 计 7,590,519,338.68 2. 外币货币性项目 (1) 明细情况 项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算成人民币余额 货币资金 其中：美元 82,617,402.21 6.9370 573,116,919.13 欧元 93,191.32 7.3068 680,930.34 港币 33,942,474.33 0.8945 30,361,543.29 日元 250,000,000.00 0.0596 14,900,000.00 新加坡元 199,371.69 4.7995 956,884.43 应收账款 其中：美元 65,011,918.88 6.9370 450,987,681.27 欧元 359,366.55 7.3068 2,625,819.51 日元 15,998,228.00 0.0596 953,494.39 短期借款 其中：美元 97,391,785.42 6.9370 675,606,815.46 欧元 1,268,700.00 7.3068 9,270,137.16 加拿大元 9,424,837.00 5.1406 48,449,317.08 应付账款 其中：美元 84,910,107.87 6.9370 589,021,418.29 欧元 190,321.84 7.3068 1,390,643.62 日元 14,663,472.00 0.0596 873,942.93 (2) 境外经营实体说明 境外经营实体 主要经营地 记账本位币 选择依据 企业主要的经营环境中所使用的 人地国际（香港）有限公司 中国香港 美元 货币是美元 第 110 页 共 165 页 企业主要的经营环境中所使用的 港通国际（香港）有限公司 中国香港 人民币 货币是人民币 企业主要的经营环境中所使用的 香港金泰贸易有限公司 中国香港 美元 货币是美元 企业主要的经营环境中所使用的 金迈拓国际有限公司 新加坡 美元 货币是美元 SINO COMMODITIES 企业主要的经营环境中所使用的 新加坡 美元 INTERNATIONAL PTE.LTD 货币是美元 企业主要的经营环境中所使用的 雅深国际(香港) 有限公司 中国香港 美元 货币是美元 企业主要的经营环境中所使用的 香港健坤能源有限公司 中国香港 人民币 货币是人民币 新加坡乾元国际能源有限公 企业主要的经营环境中所使用的 新加坡 人民币 司 货币是人民币 企业主要的经营环境中所使用的 盈科国际（香港）有限公司 中国香港 美元 货币是美元 盈泰国际（新加坡）有限公 企业主要的经营环境中所使用的 新加坡 美元 司 货币是美元 企业主要的经营环境中所使用的 香港物产通有限公司 中国香港 美元 货币是美元 物产中大欧泰新加坡有限公 企业主要的经营环境中所使用的 新加坡 美元 司 货币是美元 企业主要的经营环境中所使用的 中大（香港）期货有限公司 中国香港 港元 货币是港元 (3) 其他说明 1) 计入当期损益的汇兑差额为 37,514,259.52 元。 2) 本期处置境外经营对外币财务报表折算差额无影响。 3. 商品期货套期 (1) 商品期货套期业务具体情况 1) 风险来源及性质 ①浙江物产森华集团有限公司（以下简称物产森华公司）被套期风险为橡胶价格波动风 险。2016 年橡胶价格跌宕起伏，特别是进入四季度以来，天然橡胶期货价格一路上扬，而 受下游用途和承接能力限制，现货出货缓慢。为规避风险，在此背景下物产森华公司通过期 货套期来规避价格波动风险。 ②物产化工风险来源为 PTA 价格波动风险。 2) 套期策略以及对风险敞口的管理程度 ①物产森华公司通过商品期货套期来规避价格波动风险，被套期项目为物产森华公司于 第 111 页 共 165 页 2016 第四季度陆续购入的天然橡胶库存现货，套期工具为上海期货交易所挂牌的天然橡胶 (沪胶)卖出期货合约。截至 2016 年 12 月 31 日，被套期的天然橡胶数量为 8,511.00 吨，占 公司持有的天然橡胶存货总量的 73.98%。 ②物产化工的套期保值策略为经过锁价调整后的完全套期保值，风险敞口严格按照逐日 完全对冲价格风险进行管理。 3) 风险管理目标及相关分析 ①物产森华公司从事天然橡胶贸易，天然橡胶作为战略物资应用广泛，兼有大宗商品属 性，期货市场表现极其活跃。物产森华公司面临市场价格波动风险，故通过套期保值来管理 价格风险，为实现平稳收益保驾护航。 物产森华公司持有的天然橡胶库存，是可交割品种，其与橡胶期货主力合约存在经济关 系，现货库存和卖出期货合约因价格波动风险而产生的公允价值预期呈方向相反的变动。故 选择套期工具为上海期货交易所的天然橡胶卖出期货合约。 考虑到现货市场的销售盈亏为不含税进销价差，期货市场的平仓交易盈亏为含税价差， 税率 13%，故确定套期比率约为 被套现货数量：期货数量=10：9。 天然橡胶价格波动幅度大，把握现货采购节奏、控制进货价格非常重要，由于物产森华 公司橡胶业务量并不是很大，现货采购经验和议价能力尚有不足，在价格波动较快且幅度较 大的情况下，预计可能会产生现货采购价格相对期货把控不够而导致的套期无效部分。 ②物产化工根据合同确定被套期项目，根据合同中产品品种选择期货交易所对应期货品 种，并根据期货主力合约变动情况决定操作合约，由于被套期项目与套期工具完全一致，可 以进行实物交割，所以没有相关性问题，套期保值比例按照风险敞口管理原则确定，现货价 格损益与期货损益保持一致，现货与期货操作比例为 1.17:1。 4) 运用套期会计处理的预期效果的定性分析 ①物产森华公司运用套期会计处理，使套期工具公允价值变动，按照预期抵销了被套期 项目部分公允价值变动。 ②物产化工的被套期项目与套期工具标的完全一致，并可通过交割收敛两者价差，效果 可以达到预期。 (2) 公允价值套期对当期损益的影响 被套期项目名 本期套期无效部 本期套期工具利 本期被套期项目 套期工具品种 分（计入当期损 称 得或损失① 公允价值变动② 益）③=①+② 第 112 页 共 165 页 卖出橡胶期货 天然橡胶 -31,119,750.00 22,501,924.43 -8,617,825.57 合约 PTA 期货套期保值 -71,529,410.00 71,529,410.00 小 计 -102,649,160.00 94,031,334.43 -8,617,825.57 (续上表) 累计套期无效部 套期工具累计利 被套期项目累计 被套期项目名称 套期工具品种 分（计入当期损 得或损失④ 公允价值变动⑤ 益）⑥=④+⑤ 天然橡胶 卖出橡胶期货合 -31,119,750.00 22,501,924.43 -8,617,825.57 约 PTA 期货套期保值 小 计 -31,119,750.00 22,501,924.43 -8,617,825.57 (3) 以前运用套期会计方法处理但预期交易不再发生的相关情况 无 六、合并范围的变更 (一) 非同一控制下企业合并 1. 本期发生的非同一控制下企业合并 (1) 基本情况 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 被购买方名称 时点 成本 比例(%) 方式 浙江秀舟热电有限公司 2016.8.2 229,500,000.00 51% 股权收购 （续上表） 购买日的 购买日至期末 购买日至期末被 被购买方名称 购买日 确定依据 被购买方的收入 购买方的净利润 浙江秀舟热电有限公司 2016.8.2 办妥交接手续 94,502,461.72 16,502,067.51 2. 合并成本及商誉 (1) 明细情况 项 目 浙江秀舟热电有限公司 合并成本 现金 229,500,000.00 合并成本合计 229,500,000.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 94,563,468.27 第 113 页 共 165 页 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金 134,936,531.73 额 2016 年 8 月 2 日，本公司之子公司物产环能以 71,404,400.00 元购买浙江秀舟热电有 限公司 24.46%的股权，同时对其增资 158,095,600.00 元，合并成本合计 229,500,000.00 元，合计持有浙江秀舟热电有限公司 51%的股权。购买日前浙江秀舟热电有限公司账面价值 为 27,322,965,41 元，购买日后浙江秀舟热电有限公司账面价值为 185,418,565.24 元。物 产环能享有其可辨认净资产公允价值份额为 94,563,468.27 元。 (二) 同一控制下企业合并 本期未发生同一控制下企业合并。 (三) 处置子公司 单次处置对子公司投资即丧失控制权 处置价款与处置投资 子公司 股权处置 股权处置 股权处置 丧失控制 丧失控制权时点 对应的合并财务报表 名称 价款 比例(%) 方式 权的时点 的确定依据 层面享有该子公司净 资产份额的差额 杭州圣马 -184,781,165.07 50.00 公开挂牌转让 2016.11.30 股权转让协议 42,238,687.75 [注 1] 中大正能量 218,591,884.33 98.20 公开挂牌转让 2016.11.30 股权转让协议 148,460,588.07 [注 1] 武汉巡司河 129,910,934.16 85.00 公开挂牌转让 2016.11.30 股权转让协议 27,562,659.90 [注 1] 武汉十里 416,143,286.20 85.00 公开挂牌转让 2016.11.30 股权转让协议 514,466,524.62 [注 1] 四川思源 93,430,510.50 85.00 公开挂牌转让 2016.11.30 股权转让协议 52,302,240.44 [注 1] 成都浙中大 448,267,982.70 98.11 公开挂牌转让 2016.11.30 股权转让协议 275,495,943.74 [注 1] 中大南昌 515,014,660.28 70.00 公开挂牌转让 2016.11.30 股权转让协议 456,374,369.89 [注 1] 宁波汽车城 -98,858,630.58 100.00 公开挂牌转让 2016.11.30 股权转让协议 35,737,928.17 [注 1] 富阳中大 93.50 公开挂牌转让 2016.11.30 股权转让协议 -356,459,699.41 205,567,956.79 [注 1] 富阳酒店 100.00 公开挂牌转让 2016.11.30 股权转让协议 中大上虞 57,927,653.32 98.20 公开挂牌转让 2016.11.30 股权转让协议 16,342,492.68 [注 1] 江西中地 -31,713,529.61 85.00 公开挂牌转让 2016.11.30 股权转让协议 81,030.06 [注 1] 南昌圣马 24,641,084.85 60.00 公开挂牌转让 2016.11.30 股权转让协议 40,214,479.84 [注 1] 南昌中大 59,367,460.67 90.00 公开挂牌转让 2016.11.30 股权转让协议 22,695,225.50 [注 1] 物产良渚 34,389,467.63 100.00 公开挂牌转让 2016.11.30 股权转让协议 21,347,521.92 [注 1] 杭州富塘 10,320,000.00 100.00 转让 2016.11.14 股权转让协议 4,684,963.61 杭州泛荣 198,341,326.04 100.00 转让 2016.4.30 股权转让协议 17,353,283.47 杭州泛誉 44,840,479.37 100.00 转让 2016.4.30 股权转让协议 3,710,918.78 第 114 页 共 165 页 物产万信 10,018,692.79 51.00 [注 2] 2016.06.21 股权转让协议 金华锦湖汽 车销售服务 21,000,000.00 100.00% 转让 2016.12.22 股权转让协议 14,815,316.12 有限公司 注 1：已售地产项目公司股权转让公司处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享 有该子公司净资产份额的差额已包括对内部资金利息涉及的利差调整的影响。 注 2：物产万信股东大会普通决议需经代表三分之二以上表决权的股东通过，因本期物 产万信其他股东未承诺在重大经营决策事项上与公司保持一致，故本公司对物产万信不再具 有实质控制权，不再将物产万信纳入合并范围。 (四) 其他原因的合并范围变动 1. 合并范围增加 股权取得方 公司名称 股权取得时点 出资额 出资比例 式 浙江中大元通旅游客运有限公司 新设 2016.9.23 14,000,000.00 70.00% 浙江物产长乐创龄生物科技有限公 新设 2016.2.19 3,000,000.00 100.00% 司 杭州长乐青少年素质教育基地 新设 2016.1.20 200,000.00 100.00% 江阴瑞鸿通国际贸易有限公司 新设 2016.5.13 尚未出资 杭州宏佑贸易有限公司 新设 2016.1.10 3,500,000.00 70.00% 舟山浙物石油化工有限公司 新设 2016.1.11 10,000,000.00 100.00% 物产中大资本投资有限公司 新设 2016.3.21 500,000,000.00 100.00% 物产汇银（杭州）资产管理有限公司 新设 2016.4.8 1,530,000.00 51.00% 宿迁中大元通风行汽车销售有限公 新设 2016.4.26 2,100,000.00 70.00% 司 陕西中大粮农资产管理有限公司 新设 2016.1.20 15,300,000.00 51.00% 中大（香港）期货有限公司 新设 2016.7.1 30,000,000.00 100.00% 浙江中大资本管理有限公司 新设 2016.11.18 50,000,000.00 100.00% 物产欧泰 新设 2016.6.20 84,000,000.00 84.00% 物产中大欧泰新加坡有限公司 新设 2016.10.5 4,844,700.00 100.00% 长乐投资 新设 2016.04.14 85,000,000.00 85.00% 金华物产中大医疗健康投资有限公 新设 2016.10.28 尚未出资 司 中大元通国际贸易（天津）有限公司 新设 2016.9.14 尚未出资 物产企事通科技有限公司 新设 2016.06.29 尚未出资 义乌市博飞贸易有限公司 新设 2016.8.22 尚未出资 杭州元通之宝二手车销售服务有限 新设 2016.8.1 10,000,000.00 100.00% 公司 温州元通美腾汽车有限公司 新设 2016.08.22 8,800,000.00 80.00% 第 115 页 共 165 页 衢州君逸投资合伙企业（有限合伙） 新设 2016.12.12 354,760,000.00 80.32% 2. 合并范围减少 股权处置 丧失控制权日净资 期初至丧失控制权 公司名称 股权处置时点 方式 产 日净利润 杭州余杭杭北茶叶公司 注销 2016.11.3 956,090.87 -14,186.94 绍兴浙金钢材有限公司 注销 2016.12.6 30,974,827.67 192,449.31 上海浦东新区华远经贸有限 注销 2016.12.14 14,067,943.02 503,272.75 公司 浙江省煤炭资源开发有限公 注销 2016.10.18 23,964,039.35 -459,411.69 司 浙江物产环能冶金物资有限 注销 2016.12.13 31,688,751.06 69,883.43 公司 台州浙燃煤炭销售有限公司 注销 2016.12.15 9,571,856.31 -33,486.07 宁波浙燃钢材贸易有限公司 注销 2016.10.27 15,057,928.52 -18,483.21 金华浙燃煤炭有限公司 注销 2016.12.27 11,388,653.08 9,307.65 绍兴浙燃煤炭有限公司 注销 2016.8.10 -13,711,765.11 -5,278.55 北京中嘉华兴环保科技有限 注销 2016.09.06 -3,398,180.54 -14,641.29 公司 无锡中大房地产有限公司 注销 2016.10.11 24,968,507.36 -2,260,581.68 杭州兴藤服饰有限公司 注销 2016.9.20 4,186,170.12 482,687.15 HOPESTARINTERNATIONALCOMP 注销 2016.4.6 -7,604,242.04 2,442.74 ANYLIMITED VIRGOSTARINTERNATIONALCO. 注销 2016.4.6 6,550,625.85 -944,972.90 ,LTD 宣城元通汽车销售服务有限 注销 2016.5.1 2,578,619.30 -487.00 公司 重庆市万州区物产元通汽车 注销 2016.6.27 2,565,532.37 -246,187.55 销售有限公司 江西和诚汽车有限公司 注销 2016.12.20 21,142,959.12 -122,424.97 七、在其他主体中的权益 (一) 在重要子公司中的权益 1. 重要子公司的构成 (1) 基本情况 截至 2016 年 12 月 31 日，纳入本公司合并财务报表合并范围的子公司共计 347 家，其 中二级子公司 26 家，三级子公司 193 家，四级子公司 128 家。其中二级子公司以及其他重 要子公司（即资产总额占合并财务报表资产总额 3%以上者或其他公司认为重要的子公司） 第 116 页 共 165 页 情况如下： 持股比例(%) 序号 公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式 直接 间接 1 物产实业 杭州 杭州 贸易 100.00 2 2 物产金属 杭州 杭州 贸易 57.17 2 3 中大国际 杭州 杭州 贸易 100.00 1 4 中大地产 杭州 杭州 房地产业 100.00 2 5 中大投资 杭州 杭州 金融 100.00 1 6 中大期货 杭州 杭州 金融 14.17 80.93 3 7 中大云服务 杭州 杭州 贸易 100.00 1 8 物产元通 杭州 杭州 贸易 100.00 2 9 中大实业 杭州 杭州 贸易 100.00 1 10 物产国际 杭州 杭州 贸易 87.29 2 11 物产环能 杭州 杭州 贸易 76.01 2 12 物产化工 杭州 杭州 贸易 90.00 2 13 物产物流 杭州 杭州 贸易 56.24 43.76 2 14 物产民爆 杭州 杭州 贸易 76.87 2 15 物产信息 杭州 杭州 服务 100.00 2 16 物产电商 杭州 杭州 服务 100.00 2 17 物产融资租赁 杭州 杭州 服务 100.00 2 18 长乐实业 杭州 杭州 贸易 51.00 2 19 天择投资 杭州 杭州 房地产业 100.00 2 物产中大集团财务有限 20 杭州 杭州 金融 60.00 40.00 2 公司 21 物产资本 杭州 杭州 金融 100.00 2 22 物产欧泰 杭州 杭州 贸易 84.00 10.00 2 23 长乐投资 杭州 杭州 金融 85.00 2 24 中大租赁 杭州 杭州 金融 100.00 2 （续上表） 实收资本 享有的 投资额 序号 企业名称 级次 企业类型 (万元) 表决权 （万元） 1 物产实业 2 1 50,000.00 100.00 112,948.44 2 物产金属 2 1 30,000.00 57.17 265,830.81 3 中大国际 2 1 18,200.00 100.00 19,509.69 4 中大地产 2 1 80,000.00 100.00 86,837.29 5 中大投资 2 2 50,000.00 100.00 50,241.19 6 中大期货 2 2 36,000.00 95.10 49,712.19 第 117 页 共 165 页 7 中大云服务 2 1 26,800.00 100.00 26,800.00 8 物产元通 2 1 146,256.07 100.00 232,386.64 9 中大实业 2 1 44,500.00 100.00 44,500.00 10 物产国际 2 1 49,271.16 87.28 128,130.47 11 物产环能 2 1 45,752.26 76.01 43,422.25 12 物产化工 2 1 10,000.00 90.00 41,673.26 13 物产物流 2 1 31,536.67 100.00 59,269.04 14 物产民爆 2 1 10,808.08 76.87 24,364.00 15 物产信息 2 1 1,000.00 100.00 1,257.39 16 物产电商 2 1 30,000.00 100.00 30,016.14 17 物产融资租赁 2 2 141,668.27 100.00 137,516.75 18 长乐实业 2 1 7,100.00 51.00 4,039.35 19 天择投资 2 1 10,000.00 100.00 10,000.00 物产中大集团财务有限 20 2 1 100,000.00 100.00 100,000.00 公司 21 物产资本 2 1 50,000.00 100.00 50,000.00 22 物产欧泰 2 1 10,000.00 94.00 9,400.00 23 长乐投资 2 1 10,000.00 85.00 8,500.00 24 中大租赁 3 2 75,717.42 100.00 75,717.42 注 1：企业类型：(1)境内非金融子企业，(2)境内金融子企业； 注 2：取得方式：(1)投资设立，(2)同一控制下的企业合并，(3)非同一控制下的企业 合并。 (2) 其他说明 1)母公司持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位（单位：万元） 享有的 序 持股 注册资 级 企业名称 表决权 投资额 纳入合并范围原因 号 比例（%） 本 次 （%） 浙江物产环能物通 该公司的经营决策与管理由本公司负 1 50 50 100.00 50.00 3 清洁能源有限公司 责 浙江铁路物资有限 本公司委派总经理全面负责日常经营 2 50 50 3,000 1,937.65 3 公司 管理工作 迁安浙金荣信国际 本公司系该公司第一大股东，且有权 3 40 40 5,000 2,000 3 贸易有限公司 决定该公司的财务和经营政策 浙江石油化工交易 该公司的经营决策与管理由本公司负 4 36.46 36.46 4,800 1,750 3 中心有限公司 责 其他股东均承诺，在重大经营决策事 5 浙江省林科院园林 40 67 2,468.94 987.58 3 项上与本公司保持一致 第 118 页 共 165 页 绿化工程有限公司 浙江元通机电经贸 其他股东承诺，在重大经营决策事项 6 35 62 1,000 350 3 有限公司 上与本公司保持一致 浙江中大新景服饰 其他股东承诺，在重大经营决策事项 7 30.77 100 650.00 200.01 3 上与本公司保持一致。 有限公司 浙江中大华伟进出 其他股东承诺，在重大经营决策事项 8 36 100 500.00 180.00 3 上与本公司保持一致 口有限公司 浙江中大对外经济 其他股东承诺，在重大经营决策事项 9 30 100 600.00 180.00 3 上与本公司保持一致 技术合作有限公司 浙江中大纺织品有 其他股东承诺，在重大经营决策事项 10 30 100 800.00 240.00 3 上与本公司保持一致 限公司 浙江中大新泰经贸 其他股东承诺，在重大经营决策事项 11 30 100 500.00 150.00 3 上与本公司保持一致 有限公司 浙江中大新诚家纺 其他股东承诺，在重大经营决策事项 12 30 100 500.00 150.00 3 上与本公司保持一致 有限公司 上海中大康劲国际 其他股东承诺，在重大经营决策事项 13 30 100 100.00 30.00 3 上与本公司保持一致 贸易有限公司 浙江中大新佳贸易 其他股东承诺，在重大经营决策事项 14 30 100 800.00 240.00 3 上与本公司通保持一致 有限公司 浙江中大服装有限 其他股东承诺，在重大经营决策事项 15 40 100 500.00 200.00 3 上与本公司保持一致 公司 浙江中大新时代纺 其他股东承诺，在重大经营决策事项 16 30 100 1,000.00 300.00 3 上与本公司保持一致 织品有限公司 浙江中大新纺进出 其他股东承诺，在重大经营决策事项 17 40 100 500.00 200.00 3 上与本公司保持一致 口有限公司 浙江中大国际货运 其他股东承诺，在重大经营决策事项 18 40 100 1,000.00 400.00 3 上与本公司保持一致 有限公司 嘉兴元通兴通汽车 其他股东承诺，在重大经营决策事项 19 47.5 100 1,000.00 475.00 4 销售有限公司 上与本公司保持一致 浙江韩通汽车有限 其他股东承诺，在重大经营决策事项 20 40.5 75 1,000.00 405.00 3 公司 上与本公司保持一致 浙江元通广通汽车 其他股东承诺，在重大经营决策事项 21 40 100 1,200.00 480.00 3 有限公司 上与本公司保持一致 台州祥通汽车有限 其他股东承诺，在重大经营决策事项 22 50 100 300.00 150.00 4 公司 上与本公司保持一致 金华申浙汽车有限 其他股东承诺，在重大经营决策事项 23 42 100 500.00 210.00 4 公司 上与本公司保持一致 24 永康市元通友米汽 50 100 500.00 250.00 4 其他股东承诺，在重大经营决策事项 第 119 页 共 165 页 车销售服务有限公 上与本公司保持一致 司 浙江之信汽车有限 其他股东承诺，在重大经营决策事项 25 50 100 1,500.00 375.00 3 公司 上与本公司保持一致 杭州之信汽车有限 其他股东承诺，在重大经营决策事项 26 50 100 5,000.00 2,500.00 3 公司 上与本公司保持一致 2) 持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据（单位：万元） 序 持股 注册 企业名称 投资额 未纳入合并范围原因 号 比例（%） 资本 1 四川金合纺织有限公司 60.00 600.00 360.00 对外承包 2 浙江物产租赁公司 76.66 3,000.00 2,300.10 已歇业，待清算 3 绍兴元田汽车有限公司 100.00 2,000.00 2,000.00 已歇业，待清算 4 浙江富通汽车有限公司 100.00 500.00 500.00 已歇业，待清算 5 泉州祥通汽车有限公司 100.00 300.00 300.00 已歇业，待清算 董事会由 5 名董事组成，公 宁波梅山保税港区浙物诺客投资 司委派 3 名，但所有事项需 6 55.00 200.00 110.00 经全体董事三分之二以上同 管理有限公司 意方可通过，本公司未达到 控制。 股东大会普通决议需经代表 7 物产万信 51.00 5,000.00 2,550.00 三分之二以上表决权的股东 通过，本公司未达到控制。 董事会由 5 名董事组成，公 司委派 3 名，董事会决议应 8 中大爱晚 58.33 12,000.00 7,000.00 由五分之四以上（含）董事 同意，本公司未达到控制。 投资决策委员会由 6 名成员 组成，本公司委派 3 名，任 9 杭州物诺 92.10 65,800.00 60,600.00 何投资项目之投资及退出决 定须经半数以上成员表决通 过，本公司未达到控制。 普通合伙人（物产暾澜（杭 州）投资管理有限公司）对 10 浙物暾澜 76.57 31,366.80 24,018,00 投资决策有一票否决权，故 本公司未达到控制。 2. 重要的非全资子公司 (1) 明细情况 第 120 页 共 165 页 少数股东 本期归属于少 本期向少数股东 期末少数股东 子公司名称 持股比例（%） 数股东的损益 宣告分派的股利 权益余额 物产金属 42.83 95,858,659.02 128,490,000.00 1,064,268,566.74 中大期货 4.90 2,397,358.04 2,763,773.43 31,439,224.92 物产国际 12.71 14,907,891.39 10,646,018.76 144,075,908.36 物产环能 23.99 31,791,881.12 181,405,894.37 物产化工 10.00 9,312,267.79 1,000,000.00 49,621,109.63 物产民爆 23.13 -18,354,727.71 12,056,195.73 长乐实业 49.00 3,925,240.16 1,127,000.00 55,374,472.52 物产欧泰 6.00 141,445.80 6,144,912.21 长乐投资 15.00 -515,246.29 14,484,753.71 [注 ]：各子公司期末少数股东权益不包括合并财务报表对内部资金利息调整的影响。 3. 重要非全资子公司的主要财务信息（单位：万元） (1) 资产和负债情况 子公司 期末数 名称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 物产金属 1,145,075.13 306,883.55 1,451,958.68 1,122,122.97 29,466.67 1,151,589.64 中大期货 295,475.56 37,660.81 333,136.37 240,111.10 25,050.08 265,161.18 物产国际 529,339.11 74,438.58 603,777.69 488,363.98 47.14 488,411.12 物产环能 229,039.88 272,158.26 501,198.14 361,759.91 14,202.67 375,962.58 物产化工 303,403.99 106,270.31 409,674.30 325,835.04 13,327.07 339,162.11 物产民爆 38,820.25 33,277.60 72,097.85 61,321.29 1,530.01 62,851.30 长乐实业 18,903.39 10,245.92 29,149.31 15,308.93 197.54 15,506.47 物产欧泰 50,926.09 318.03 51,244.12 40,825.57 177.03 41,002.60 长乐投资 5,821.36 4,672.47 10,493.83 837.33 837.33 (续上表) 子公司 期初数 名称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 物产金属 969,358.51 253,963.19 1,223,321.70 901,175.12 25,103.95 926,279.07 中大期货 276,348.61 20,213.58 296,562.19 231,141.50 29.52 231,171.02 第 121 页 共 165 页 物产国际 441,060.82 64,014.05 505,074.87 389,038.31 389,038.31 物产环能 176,916.53 198,952.10 375,868.63 274,458.75 6,559.99 281,018.74 物产化工 226,657.97 108,281.64 334,939.61 247,568.06 20,846.75 268,414.81 物产民爆 50,592.12 33,859.40 84,451.52 65,447.27 1,548.65 66,995.92 长乐实业 17,898.74 8,235.43 26,134.17 13,395.23 205.44 13,600.67 (2) 损益和现金流量情况 本期数 子公司 经营活动现金流 名称 营业收入 净利润 综合收益总额 量 物产金属 6,250,007.97 22,580.98 22,015.25 -139,555.33 中大期货 21,642.86 4,815.36 4,849.37 20,600.25 物产国际 3,013,906.83 11,740.99 11,877.94 2,423.45 物产环能 2,384,148.74 21,728.93 21,727.36 -55,134.11 物产化工 3,314,432.58 13,249.73 13,486.02 92,484.96 物产民爆 117,834.17 -8,025.29 -8,025.29 -14,481.51 长乐实业 19,643.76 1,139.34 1,139.34 -625.25 物产欧泰 111,467.24 235.74 235.74 -26,015.77 长乐投资 154.27 -343.50 -343.50 -1,951.25 （续上表） 上年同期数 子公司 经营活动现金流 名称 营业收入 净利润 综合收益总额 量 物产金属 5,904,739.62 38,791.37 37,153.71 130,689.08 中大期货 18,176.16 5,918.54 4,004.22 17,689.47 物产国际 2,932,767.59 16,196.91 16,352.19 200,970.77 物产环能 2,158,737.16 21,957.15 22,018.21 88,046.85 物产化工 2,416,872.16 5,377.86 5,568.71 20,768.19 物产民爆 212,299.36 -2,701.07 -2,701.07 17,657.53 长乐实业 16,021.89 1,085.36 1,085.36 -867.27 (二) 在子公司的所有者权益份额发生变化但仍控制子公司的交易 1. 在子公司的所有者权益份额发生变化的情况说明 变动前持股比例 变动后持股比例 子公司名称 变动时间 （%） （%） 第 122 页 共 165 页 浙江奥通汽车有限公司 2016.9.30 50.00 80.00 宏元药业 2016.5.12 45.00 80.00 浙江新东港生物科技有限公司 2016.5.12 45.00 80.00 金华物产物流有限公司 2016.9.8 80.00 100.00 宁波中能电力燃料有限公司 2016.4.30 51.00 100.00 河南瑞鸿晋钢钢铁有限公司 2016.8.4 70.00 100.00 浙江物产瑞丰物资有限公司 2016.12.30 45.00 65.00 2. 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 浙江奥通汽车 浙江新东港生物科 金华物产物流有 项 目 宏元药业 有限公司 技有限公司 限公司 购买成本 现金 25,500,000.00 68,074,650.04 15,925,238.04 17,450,000.00 购买成本合计 25,500,000.00 68,074,650.04 15,925,238.04 17,450,000.00 减：按股权比 例计算的净资 25,504,735.04 40,373,668.11 10,528,279.36 1,901,758.52 产份额 差额 -4,735.04 27,700,981.93 5,396,958.68 15,548,241.48 调整资本公积 -4,735.04 27,700,981.93 5,396,958.68 15,548,241.48 （续上表） 宁波中能电力燃料有 河南瑞鸿晋钢钢铁 浙江物产瑞丰物 项 目 限公司 有限公司 资有限公司 购买成本 现金 4,900,000.00 28,666,962.23 12,061,467.23 购买成本合计 4,900,000.00 28,666,962.23 12,061,467.23 减：按股权比 例计算的净资 7,040,815.38 29,071,314.59 11,451,384.10 产份额 差额 -2,140,815.38 -404,352.36 610,083.13 调整资本公积 -2,140,815.38 -404,352.36 610,083.13 (三) 在合营企业或联营企业中的权益 第 123 页 共 165 页 1. 重要的合营企业或联营企业 (1) 基本情况 持股比例(%) 对合营企业或联 主要 合营企业或联营企业名称 注册地 业务性质 营企业投资的会 经营地 直接 间接 计处理方法 浙江物产租赁公司 杭州 杭州 服务业 76.66 权益法核算 武钢浙金 舟山 舟山 贸易 50.00 权益法核算 浙物暾澜 杭州 杭州 投资 76.57 权益法核算 杭州物诺 杭州 杭州 投资 92.10 权益法核算 杭州环水投资合伙企业（有限 杭州 杭州 投资 82.07 权益法核算 合伙） 通诚格力 杭州 杭州 贸易 25.00 权益法核算 2. 重要合营企业的主要财务信息 期末数/本期数 期初数/上年同期数 项 目 浙江物产租赁公司 武钢浙金 浙江物产租赁公司 武钢浙金 流动资产 51,640,435.69 591,027,435.21 51,652,003.91 102,794,177.10 其中：现金和现金等价物 714,583.20 2,196,453.40 726,151.42 42,744,611.10 非流动资产 297,000.00 7,965.26 297,000.00 10,549.34 资产合计 51,937,435.69 591,035,400.47 51,949,003.91 102,804,726.44 流动负债 35,562,885.42 487,744,845.28 35,562,885.42 300,659.44 非流动负债 138,575.35 138,575.35 负债合计 35,701,460.77 487,744,845.28 35,701,460.77 300,659.44 少数股东权益 归属于母公司所有者权益 16,235,974.92 103,290,555.19 16,247,543.14 102,504,067.00 按持股比例计算的净资产份 12,446,498.37 51,645,277.60 12,455,366.57 51,252,033.50 额 调整事项 商誉 内部交易未实现利润 其他 对合营企业权益投资的账面 12,425,580.61 51,645,277.60 12,434,448.81 51,252,033.50 价值 存在公开报价的合营企业权 益投资的公允价值 营业收入 52,725,743.97 197,267,924.73 第 124 页 共 165 页 财务费用 -1,075.32 -575.38 -3,325.36 -1,496,907.14 所得税费用 262,298.60 712,741.16 净利润 -11,568.22 786,488.19 -76,362.85 2,136,206.48 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 -11,568.22 786,488.19 -76,362.85 2,136,206.48 本期收到的来自合营企业的 股利 3. 重要联营企业的主要财务信息 期末数/本期数 杭州环水投资合 项 目 浙物暾澜 杭州物诺 伙企业（有限合 通诚格力 伙） 流动资产 33,651,416.46 520,380,661.56 63,325,819.47 1,843,122,556.09 非流动资产 280,000,000.00 796,106,040.77 104,000,000.00 65,520,212.21 资产合计 313,651,416.46 1,316,486,702.33 167,325,819.47 1,908,642,768.30 流动负债 123,651.15 138,665,691.79 2,208,698.53 1,132,284,016.98 非流动负债 8,000,000.00 100,908.63 负债合计 123,651.15 146,665,691.79 2,208,698.53 1,132,384,925.61 少数股东权益 499,800,189.14 归属于母公司所有 313,527,765.31 670,020,821.40 165,117,120.94 776,257,842.69 者权益 按持股比例计算的 240,068,209.90 617,089,176.51 135,511,621.16 194,064,460.67 净资产份额 调整事项 商誉 内部交易未实 现利润 其他[注] 4,410.43 1,701,344.43 527,863.53 对联营企业权益投 240,072,620.33 618,790,520.94 136,039,484.69 194,064,460.69 资的账面价值 存在公开报价的联 营企业权益投资的 公允价值 营业收入 157,766,454.70 3,328,673.14 2,717,812,280.07 净利润 -140,234.69 37,616,559.63 1,107,120.94 133,691,554.89 终止经营的净利润 其他综合收益 第 125 页 共 165 页 综合收益总额 -140,234.69 37,616,559.63 1,107,120.94 133,691,554.89 本期收到的来自联 7,750,000.00 营企业的股利 （续上表） 期初数/上期数 项 目 通诚格力 流动资产 1,863,609,028.52 非流动资产 67,607,730.01 资产合计 1,931,216,758.53 流动负债 1,257,650,470.73 非流动负债 负债合计 1,257,650,470.73 少数股东权益 归属于母公司所有者权益 673,566,287.80 按持股比例计算的净资产份额 168,391,571.95 调整事项 商誉 内部交易未实现利润 其他 对联营企业权益投资的账面价值 168,391,571.97 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 营业收入 2,060,727,388.01 净利润 124,890,555.58 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 124,890,555.58 本期收到的来自联营企业的股利 3,100,000.00 注：浙物暾澜、杭州物诺、杭州环水投资合伙企业（有限合伙）系本期新增投资，本公 司系按照合伙协议分配条款确认应享有的投资收益。 4. 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 项 目 期末数/本期数 期初数/上年同期数 合营企业 —— —— 投资账面价值合计 207,398.30 107,877.83 下列各项按持股比例计算的合计数 99,520.47 107,877.83 净利润 199,040.94 215,755.66 第 126 页 共 165 页 其他综合收益 综合收益总额 199,040.94 215,755.66 联营企业 —— —— 投资账面价值合计 737,797,359.65 522,432,765.97 下列各项按持股比例计算的合计数 186,598,649.16 75,571,761.50 净利润 342,377,254.46 166,293,318.17 其他综合收益 综合收益总额 342,377,254.46 166,293,318.17 5. 合营企业或联营企业发生的超额亏损 合营企业或 前期累积未 本期未确认的损失 本期末累积 联营企业名称 确认的损失 (或本期分享的净利润) 未确认的损失 浙江中大明日纺织品 -2,009,769.87 -2,009,769.87 有限公司 八、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的 负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本 公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和 进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及 市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采 取了以下措施。 1. 银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项 本公司定期/持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公 司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公 司不会面临重大坏账风险。 第 127 页 共 165 页 由于本公司的应收账款风险点分布多个合作方和多个客户，截至 2016 年 12 月 31 日， 本公司应收账款 12.47% (2015 年 12 月 31 日：11.97%)源于前五大客户，本公司不存在重大 的信用集中风险。 (1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期 账龄分析如下： 期末数 项 目 已逾期未减值 未逾期未减值 合 计 1 年以内 1-2 年 2 年以上 应收票据 1,307,126,030.55 1,307,126,030.55 应收账款 34,228,648.72 34,228,648.72 其他应收款 546,392,062.42 546,392,062.42 小 计 1,887,746,741.69 1,887,746,741.69 (续上表) 期初数 项 目 已逾期未减值 未逾期未减值 合 计 1 年以内 1-2 年 2 年以上 应收票据 1,471,865,952.03 1,471,865,952.03 应收账款 86,326,923.16 86,326,923.16 其他应收款 673,041,063.67 673,041,063.67 小 计 2,231,233,938.86 2,231,233,938.86 (2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款 项说明。 (二) 流动风险 流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金 短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还 其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。 为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短 期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司 已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。 金融负债按剩余到期日分类 项 目 期末数 第 128 页 共 165 页 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 金融负债 短期借款 11,228,287,635.93 11,419,818,493.77 11,419,818,493.77 衍生金融负债 194,408,395.82 194,408,395.82 194,408,395.82 应付票据 10,672,333,322.10 10,672,333,322.10 10,672,333,322.10 应付账款 4,452,323,106.21 4,452,323,106.21 4,452,323,106.21 应付利息 208,915,105.13 208,915,105.13 208,915,105.13 应付股利 9,858,878.90 9,858,878.90 9,858,878.90 其他应付款 4,093,130,189.08 4,093,130,189.08 4,093,130,189.08 一年内到期的 274,514,000.00 288,163,767.55 288,163,767.55 非流动负债 其他流动负债 10,182,973,320.76 10,182,973,320.76 10,182,973,320.76 长期借款 408,618,985.07 459,940,217.74 359,185,448.83 100,754,768.91 应付债券 3,391,425,000.00 4,578,750,000.00 130,500,000.00 1,204,500,000.00 3,243,750,000.00 长期应付款 12,994,206.61 12,994,206.61 12,994,206.61 预计负债 2,065,000.00 2,065,000.00 2,065,000.00 小 计 45,131,847,145.61 46,575,674,003.67 41,654,489,579.32 1,563,685,448.83 3,357,498,975.52 (续上表) 期初数 项 目 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 金融负债 短期借款 10,572,498,380.49 10,674,832,259.40 10,674,832,259.40 衍生金融负债 126,638,589.20 126,638,589.20 126,638,589.20 应付票据 10,129,386,331.57 10,129,386,331.57 10,129,386,331.57 应付账款 5,229,623,888.04 5,229,623,888.04 4,449,821,039.43 757,442,893.03 22,359,955.58 应付利息 246,911,998.11 246,911,998.11 246,911,998.11 应付股利 22,791,898.95 22,791,898.95 22,791,898.95 其他应付款 2,006,879,850.06 2,006,879,850.06 1,236,559,959.80 660,909,067.80 109,410,822.46 一年内到期的 4,150,073,771.24 4,278,666,935.52 4,278,666,935.52 非流动负债 第 129 页 共 165 页 其他流动负债 7,278,172,075.09 7,278,172,075.09 7,278,172,075.09 长期借款 2,079,677,978.71 2,154,138,236.98 2,154,138,236.98 应付债券 400,000,000.00 501,750,000.00 30,000,000.00 471,750,000.00 长期应付款 8,275,535.07 8,275,535.07 8,275,535.07 预计负债 7,169,001.46 7,169,001.46 7,169,001.46 小 计 42,258,099,297.99 42,665,236,599.45 38,480,950,088.53 4,044,240,197.81 140,046,313.11 (三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风 险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。 1. 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风 险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。 截至2016年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币1,657,211,183.42元 (2015年12月31日：人民币2,643,085,831.42元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动 50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。 2. 外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风 险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产 和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风 险敞口维持在可接受的水平。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。 本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他 之外币货币性项目说明。 九、公允价值的披露 (一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况 期末公允价值 项 目 第一层次公允 第二层次公允 第三层次公允 合 计 价值计量 价值计量 价值计量 持续的公允价值计量 1. 以公允价值计量且 272,841,246.75 104,018,882.16 376,860,128.91 变动计入当期损益的金 第 130 页 共 165 页 融资产 (1) 交易性金融资产 272,841,246.75 104,018,882.16 376,860,128.91 债务工具投资 10,018,343.25 10,018,343.25 权益工具投资 224,619,197.79 224,619,197.79 衍生金融资产 38,203,705.71 104,018,882.16 142,222,587.87 2. 可供出售金融资产 328,836,941.97 5,923,443,427.30 6,252,280,369.27 (1) 权益工具投资 328,836,941.97 5,923,443,427.30 6,252,280,369.27 3. 投资性房地产 2,250,804,886.56 2,250,804,886.56 (1) 出租的建筑物 2,250,804,886.56 2,250,804,886.56 持续以公允价值计量的 601,678,188.72 8,278,267,196.02 8,879,945,384.74 资产总额 4. 以公允价值计量且 其变动计入当期损益 107,560,470.00 86,847,925.82 194,408,395.82 的金融负债 (1) 交易性金融负债 衍生金融负债 107,560,470.00 86,847,925.82 194,408,395.82 持续以公允价值计量的 107,560,470.00 86,847,925.82 194,408,395.82 负债总额 (二) 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 对于存在活跃市场价格的以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产、可供出售金 融资产，其公允价值是按资产负债表日的市场报价确定。其中股票、基金的公允价值按照资 产负债表日 A 股、B 股收盘价价格确定。商品期货合约公允价值是根据市场报价来确定的。 (三) 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及 定量信息 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产中不存在公开 市场的债务及权益工具投资，如管理人定期对相应结构化主体的净值进行报价，则其公允价 值以未来现金流折现的方法确定。 远期结售汇按照的人民币远期外汇牌价为可观察值，按照估值模型计算得出。 黄金租赁按照的黄金价格为可观察值，按照估值模型计算得出。 投资性房地产按照现行资产评估准则及有关规定，由专业评估机构按照估值模型计算得 出。 (四) 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 除上述以外的金融资产、金融负债以摊余成本计量。 第 131 页 共 165 页 十、关联方及关联交易 (一) 关联方情况 1. 本公司的母公司情况 （1）本公司的母公司 母公司对本 母公司对本 业务性 母公司名称 注册地 注册资本 公司的持股 公司的表决 质 比例（%） 权比例（%） 国资公司 杭州 资产管理 18 亿元 33.81 33.81 (2) 本公司最终控制方是浙江省人民政府国有资产监督管理委员会。 2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。 3. 本公司的合营和联营企业 本公司重要的合营或联营企业详见本财务报表附注长期股权投资之说明。本期与本公司 发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如 下： 合营或联营企业名称 与本公司关系 武钢浙金 合营企业 经职汽车 合营企业 南方石化 联营企业 建设金属 已转让联营企业 平湖中大新佳服饰有限公司 联营企业 浙江中大人地实业有限公司 联营企业 宁波众通汽车有限公司 联营企业 浙江米卡迪汽车销售服务有限公司 联营企业 江西中大城市房地产有限公司 联营企业 浙商保理 联营企业 通诚格力 联营企业 平湖滨江 联营企业 温州金融资产交易中心股份有限公司 联营企业 浙江中大明日纺织品有限公司 联营企业 浙江中大华盛纺织品有限公司 联营企业 第 132 页 共 165 页 浙江中大新力经贸有限公司 联营企业 新东港药业 联营企业 湖南中南鑫邦置业有限公司 联营企业 银泰购物中心 本期挂牌拍卖联营企业 中大爱晚 联营企业 浙江中大华瑞经贸有限公司 联营企业 浙江长乐小镇投资管理有限公司 联营企业 浙江蓝城建设管理有限公司 联营企业 浦江富春紫光水务有限公司 联营企业 浙江中大国安养老服务有限公司 联营企业 4.其他关联方 企业名称 与本公司关系 杭州圣马 原控股子公司已售待交割 中大正能量 原控股子公司已售待交割 武汉巡司河 原控股子公司已售待交割 武汉十里 原控股子公司已售待交割 四川思源 原控股子公司已售待交割 成都浙中大 原控股子公司已售待交割 中大南昌 原控股子公司已售待交割 宁波汽车城 原控股子公司已售待交割 富阳中大 原控股子公司已售待交割 中大上虞 原控股子公司已售待交割 江西中地 原控股子公司已售待交割 南昌圣马 原控股子公司已售待交割 南昌中大 原控股子公司已售待交割 物产良渚 原控股子公司已售待交割 (二) 关联交易情况 1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 (1) 明细情况 第 133 页 共 165 页 1) 采购商品和接受劳务的关联交易 关联方 关联交易内容 2016 年度 2015 年度 南方石化 采购化工产品 393,467,855.99 640,230,890.07 通诚格力 采购机电产品 142,342,558.44 111,883,773.33 建设金属 采购钢材 1,046,264,126.15 607,451,094.91 武钢浙金 采购矿产品 65,802,966.44 平湖中大新佳服饰 采购服装、纺织品 68,493,219.43 46,078,110.29 有限公司 浙江中大人地实业 采购服装、纺织品 6,148,878.26 29,588,144.40 有限公司 浙江米卡迪汽车销 采购整车 905,027.35 售服务有限公司 采购配件 5,678.49 杭州圣马 采购车位 1,428,571.50 合 计 1,658,145,209.77 1,501,945,685.28 2) 出售商品和提供劳务的关联交易 关联方 关联交易内容 2016 年度 2015 年度 南方石化 销售化工产品 2,203,975,561.53 574,247,240.40 建设金属 销售钢材 340,398,121.28 85,480,367.00 武钢浙金 销售矿产品 41,166,376.06 浙江中大人地实业 销售服装及纺织品 21,669,966.44 21,473,111.50 有限公司 提供劳务 25,471.70 浙江米卡迪汽车销 提供广告制作 66,037.74 售服务有限公司 销售零配件 71,416.71 宁波众通汽车有限 销售零配件 882,263.26 公司 经职汽车 销售零配件 1,301,515.68 浙江中大新力经贸 物管花卉服务收入 232,962.91 有限公司 通诚格力 销售机电产品 256,367.52 98,451.28 富阳中大 销售苗木 2,616,735.82 杭州圣马 销售商品 2,444,343.59 第 134 页 共 165 页 温州金融资产交易 会议服务费 3,667.92 中心股份有限公司 浙商保理 应收石斛款 8,200.00 物产良渚 服务费 71,507.39 中大爱晚 服务费 3,296.23 浙江中大国安养老 绿化费 645.28 服务有限公司 中大正能量 服务费 57,466.67 中大上虞 服务费 99,057.44 中大南昌 服务费 149,013.35 合 计 2,571,779,422.16 725,019,742.54 2. 关联租赁情况 公司出租情况 本期确认的 上年同期确认的 承租方名称 租赁资产种类 租赁收入 租赁收入 银泰购物中心 银泰城出租 25,466,068.57 22,015,950.00 建设金属 办公楼出租 321,930.00 武钢浙金 办公楼出租 74,350.00 143,600.00 3. 关联担保情况 本公司及子公司作为担保方 被担保 担保 担保 担保是否已 担保方 担保金额 方 起始日 到期日 经履行完毕 本公司 浙商保理 17,150,000.00 2016.10.21 2017.10.21 否 物产元通 通诚格力 25,000,000.00 2016.03.11 2017.03.11 否 物产元通 通诚格力 20,000,000.00 2016.08.19 2017.08.19 否 浦江富春 物产环能 紫光水务 218,400,000.00 2016.06.28 2025.12.31 否 有限公司 成都浙中 中大地产 595,000,000.00 2015.04.13 2017.03.23 否[注 1] 大 中大地产 富阳中大 267,650,000.00 2016.04.05 2019.03.25 否 中大地产 中大上虞 92,744,000.00 2015.01.15 2018.04.30 否 第 135 页 共 165 页 中大地产 中大南昌 360,000,000.00 2016.05.30 2017.03.27 否[注 2] 新东港药 否 物产化工 500,000.00 2015.07.29 2017.05.23 业 注 1：2017 年 3 月 23 日，银行已经解除中大地产对成都浙中大的连带保证责任。 注 2：2017 年 3 月 27 日，中大南昌、民生银行南昌分行、中大地产和阳光城签订补充 协议，各方一致同意原由中大地产为中大南昌 3.8 亿元授信（实际使用 3.6 亿元）提供连带 责任保证担保，变更为由阳光城为中大南昌提供连带责任保证担保。 4. 关联方资金拆借 (1) 本期与关联方之间的往来款资金占用所收取和支付的资金占用费明细如下 本期关联方资金占用费收入： 关联方 本期计提金额 本期收到金额 平湖滨江 17,556,223.00 南方石化 5,411,194.81 5,411,194.81 中大爱晚 863,993.71 杭州圣马 5,175,340.79 武汉十里 2,742,465.75 富阳中大 10,618,328.77 富阳酒店 448,767.12 成都浙中大 5,734,246.58 中大上虞 2,742,465.75 中大正能量 2,989,287.67 小 计 54,282,313.95 5,411,194.81 本期关联方资金占用费支出： 关联方 本期计提金额 本期支付金额 浙江中大新力经贸有限公司 149,544.79 149,544.79 小 计 149,544.79 149,544.79 5. 关键管理人员报酬（单位：万元） 项 目 本期数（税前） 上年同期数（税前） 关键管理人员报酬 1,371.94 3,172.88 第 136 页 共 165 页 (三) 关联方应收应付款项 1. 应收关联方款项 期末数 期初数 项目名称 关联方 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 建设金属 181,129.72 1,449.04 经职汽车 327,403.02 2,619.22 250,321.57 242,187.17 浙江米卡迪 汽车销售服 2,650.00 21.20 务有限公司 浙江中大人 地实业有限 7,194,187.57 57,553.50 公司 宁波众通汽 16,750.00 134.00 650.00 5.20 车有限公司 新东港药业 108,531.37 1,487.50 855,414.32 6,843.31 浙江长乐小 镇投资管理 3,000.00 24.00 有限公司 富阳中大 587,948.65 4,703.59 杭州圣马 1,136,324.11 9,090.59 11,263,193.95 武汉十里 335,132.47 2,681.06 12,212,903.42 物产良渚 5,784,940.23 280,029.68 5,787,048.70 中大正能量 1,283,390.50 10,267.12 0.27 中大上虞 706,708.30 5,653.67 小 计 17,484,316.22 374,243.93 30,553,311.95 250,505.92 预付款项 通诚格力 48,276,446.97 58,425,597.82 浙江中大人 地实业有限 6,289,430.03 公司 小 计 48,276,446.97 64,715,027.85 应收股利 浙江中大华 盛纺织品有 134,300.00 1,297,520.22 限公司 小 计 134,300.00 1,297,520.22 其他应收款 平湖滨江 270,671,913.38 75,456,007.87 397,095,317.00 3,176,762.54 浙江中大明 3,885,938.43 3,885,938.43 3,885,938.43 3,885,938.43 第 137 页 共 165 页 日纺织品有 限公司 经职汽车 190,732.27 164,120.54 197,542.58 192,030.65 温州金融资 产交易中心 2,412,995.16 19,303.96 1,934,754.05 15,478.03 股份有限公 司 湖南中南鑫 邦置业有限 4,380,600.00 公司 浙江中大人 地实业有限 5,000,000.00 40,000.00 24,000,000.00 192,000.00 公司 中大爱晚 202,615,833.33 1,620,926.67 浙江长乐小 镇投资管理 3,098,376.00 24,787.01 有限公司 浙江蓝城建 设管理有限 12,242.00 97.94 公司 浙江中大华 盛纺织品有 1,040,035.30 1,040,028.28 30,361.36 24,289.09 限公司[注] 已售地产项 目公司之债 6,264,608,246.03 388,230,412.30 7,505,182,494.65 权 富阳中大 1,070,000.00 37,760.00 100,000.00 物产良渚 723,700.00 217,110.00 中大上虞 803,595.00 123,520.76 401,000.00 小 计 6,756,133,606.90 470,860,013.76 7,937,208,008.07 7,486,498.74 注：其中 1,040,028.22 元系浙江中大华盛纺织品有限公司以红酒抵偿股利后，中大国 际预计无法收回的款项。 2. 应付关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 应付账款 武钢浙金 11,800,000.00 11,800,000.00 平湖中大新佳服饰有限公司 1,723,452.46 建设金属 155,999.98 136,087,624.04 南方石化 64,111,964.92 45,256,108.21 小 计 76,067,964.90 194,867,184.71 预收款项 武钢浙金 18,200,000.00 18,200,000.00 第 138 页 共 165 页 建设金属 176,957,812.11 武汉巡司河 5,572.03 物产良渚 303,984.94 中大正能量 172,400.01 南昌圣马 370,760.52 小 计 196,010,529.61 18,200,000.00 其他应付款 浙江中大新力经贸有限公司 10,700,000.00 浙江中大华盛纺织品有限公 55,600.00 司 银泰购物中心 5,000,000.00 新东港药业 484,760.38 南昌圣马 10,000.00 小 计 10,000.00 16,240,360.38 应付利息 富阳中大 35.23 825,000.00 武汉十里 53.91 3,082,400.00 物产良渚 113.46 中大上虞 17.81 小 计 220.41 3,907,400.00 其他流动负债 富阳中大 64,062.45 武汉十里 98,013.74 物产良渚 208,388.33 中大上虞 32,377.07 小 计 402,841.59 (四) 关联方承诺 在本公司吸收合并浙江省物产集团有限公司（以下简称物产集团）时，本公司现股东国 资公司及浙江省交通投资集团有限公司（以下简称交通集团）就物产集团及其子公司涉讼事 项向本公司作出无条件且不可撤销、单独及连带承诺： （1）若因物产集团及其子公司（不含本公司）在评估基准日（2014 年 9 月 30 日）的 40 项诉讼及破产债权申报事项的终审结果及其执行给作为诉讼当事人的物产集团及其子公司造 成经济损失，且该等经济损失超过根据评估基准日对 40 项诉讼及破产债权申报事项计提的减 值准备或预计负债金额，则就前述超过部分的经济损失，国资公司及交通集团将于该等经济 损失实际发生之日起 30 日内分别按其对物产集团出资比例对本公司以现金方式进行补偿。 （2）若因物产集团及其子公司（不含本公司）于根据交割日确定的过渡期损益审计基准 日（2015 年 9 月 30 日）前发生的除上述 40 项诉讼及破产债权申报事项以外的其他诉讼事项 （以下简称“其他诉讼事项”）的终审结果及其执行给作为诉讼当事人的物产集团及其子公司 第 139 页 共 165 页 造成经济损失，且该等经济损失超过过渡期损益审计基准日计提的减值准备或预计负债金额， 则就前述超过部分的经济损失，国资公司及交通集团将于该等经济损失实际发生之日起 30 日 内分别按其对物产集团出资比例对本公司以现金方式进行补偿。 截至 2016 年底，国资公司和交通集团尚不需要进行补偿。 十一、承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 2016 年 6 月 3 日，浙江物产环能浦江热电有限公司(以下简称浦江热电公司）与浦江县 国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同》，浦江热电公司受让宗地编号为浦江经济 开发区界山区块(四-1）地块，用于浦江 2*15mw 热电联产项目建设，承诺在宗地上的固定资 产投资不低于 82,850.19 万元，交地完毕后 6 个月内开工、2 年半内竣工。浦江热电公司已 于 2016 年 6 月 17 日取得上述土地的《不动产权证书》，项目已开工建设。 (二) 或有事项 1. 期末无重大未决诉讼仲裁形成的或有负债。 2. 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 为关联方提供的担保事项详见本财务报表附注关联方及关联交易之说明。 3. 其他或有事项 (1) 中大国际与江苏天目粮油有限公司(以下简称江苏天目)、河南阳光饲料有限公司（以 下简称河南阳光）合同纠纷 中大国际与河南阳光、江苏天目于 2013 年签订合作收购协议，河南阳光和江苏天目未按 照约定支付回购货款及相关费用，中大国际获河南阳光和江苏天目相互担保以及两家公司个 人股东（自然人钱卓平、高莺）担保。中大国际发现该两家公司股东存在合同欺诈情况，于 2014 年 9 月 23 日对钱卓平提出刑事控告,杭州市公安局下城区分局已于 2014 年 11 月 27 日立 案侦查，2015 年 10 月中旬法院查封了河南阳光、江苏天目名下厂房与土地，2016 年 12 月下 城区法院判决钱卓平刑事拘留。 截至 2016 年 12 月 31 日，由于该公司牵涉案件较多，中大国际预计收回货款可能性不大， 对上述涉案应收款项合计 92,343,710.99 元，已全额计提坏账准备。 (2) 物产国际与唐山兴业工贸集团有限公司（以下简称唐山兴业）代理进口合同纠纷 物产国际和唐山兴业因于 2008 年 5 月代理铁矿砂进口发生货款纠纷，于 2010 年 9 月及 2011 年先后向杭州市江干区法院和杭州中院提起诉讼，要求其偿还货款。虽获法院判决胜 第 140 页 共 165 页 诉，物产国际并未能通过执行判决追回款项。 唐山兴业已于 2014 年 2 月破产。2016 年物产国际对其应收账款余额 55,993,429.95 元， 预计收回可能性不大，已全额计提坏账准备。 (3) 物产国际与宁波市北仑蓝天造船有限公司（以下简称蓝天公司）和宁波恒富船业(集 团)有限公司(以下简称恒富公司)合同纠纷 物产国际于 2006 年 12 月 1 日与蓝天公司作为共同卖方与外方船东分别签订船号为 HB2003、HB2004、HB2006 的船舶建造合同。蓝天公司由于经营不善造成资金链断裂，船东 对其中两条船做弃船处理，蓝天公司于 2011 年 4 月进入破产重组程序。物产国际因向外方 船东开具预付款保函，已退还外方船东本金 4,148.40 万美元及利息 519.58 万美元（共折合 人民币 29,665.44 万元）。 截至 2016 年 12 月 31 日，蓝天公司的破产案尚在审理中，物产国际申报债权 343,870,514.75 元， 可偿 付约 2.24%， 故按 照上 述债 权的 97.76% 计提坏 账准 备， 计 336,171,381.20 元。 (4) 浙江物产石化有限公司（以下简称物产石化）与浙江兴业石化有限公司（以下简称 兴业石化）的合同纠纷 物产石化与兴业石化于 2013 年 1 月 8 日签约合作经营，并按约向其发货金额合计 67,024,135.81 元，已收货款 500,002.40 元。温州市中海油品销售有限公司、丽水市友邦 油品销售有限公司、丽水市顺达石化有限公司、兰溪市诸葛汽车综合服务有限公司、兰溪市 游埠汽车综合服务有限公司、兰溪市灵洞博业汽车综合服务有限公司、九江市安正再生能源 有限公司以及自然人吴建忠、吴建国、李小红对货款支付提供担保。兴业石化后因陷入财务 困境而无力偿还剩余货款，计 66,524,133.47 元。物产石化于 2014 年 6 月 4 日向杭州市中 级人民法院提起诉讼，于 2015 年 4 月 7 日获杭州市中级人民法院作出判决胜诉（浙杭商初 字第 41 号民事判决书）。2015 年 12 月 12 日对被告资产进行司法拍卖，拍卖总价 1650 万元， 目前尚有兰溪土地待拍卖。由于后续资产处置情况复杂，案件已退回至温州龙湾区继续经侦， 补充材料。 截至 2016 年 12 月 31 日，物产石化对账面应收 64,858,716.47 元可收回金额进行了评 估，按 50%计提了坏账准备 32,429,358.24 元。 (5) 物产物流与津西国际贸易有限公司（以下简称津西国贸）的诉讼纠纷 物产物流与津西国贸于 2013 年 8 月 8 日签订供需合同，向其采购 SPCC 轧硬卷 12,900 吨，货值 49,792,200 元。物产物流按约支付了 5,000 万元，津西国贸未如约交货。物产物 第 141 页 共 165 页 流于 2013 年 11 月 19 日向杭州市中级人民法院提起诉讼，并申请诉讼保全，冻结了津西国 贸银行存款 1,178,252.43 元，查封了津西国贸名下斯威士兰粉 59,438.889 吨。2014 年 11 月 18 日浙江省高级人民法院终审判决物产物流胜诉。财产执行过程中双方达成和解协 议，津西国贸的 5000 万元债务转让给广州钢铁企业集团金钧国际贸易有限公司承担，物产 物流同意减免其 1000 万元债务，其中 3000 万元以现金偿还，1000 万元以“债转股+回购” 方式偿还，由广州金博物流贸易集团有限公司提供连带保证责任。 截至 2016 年 12 月 31 日，物产物流陆续收到还款 40,858,410.73 元，已终止执行，对 账面其他应收款 9,141,589.27 元全额计提坏账准备。 (6) 物产民爆与山西焦炭产业投资控股有限公司(以下简称山西焦炭)及山煤国际能源 集团晋中有限公司(以下简称山煤国际)的合同纠纷 物产民爆与上海同业煤化集团有限公司（以下简称同业煤化）签订代理协议,约定物产 民爆向山西焦炭代理购入煤焦油转售予同业煤化；与山煤国际签订代理协议,约定向上海市 国新物流有限公司（以下简称国新物流）代理购入煤焦油转售予山煤国际。后由于同业煤化 经营状况异常，其公司资产于 2015 年被破产拍卖。受同业煤化经营恶化的影响，上述贸易 被迫中止。2016 年 10 月 24 日杭州市拱墅区人民法院对山煤国际案件作出的民事判决，判 决物产民爆胜诉，山煤国际应当支付货款并赔偿逾期利息。2017 年 1 月 16 日杭州市拱墅区 人民法院对山西焦炭案件作出的民事判决，判决物产民爆胜诉，山西焦炭应当返还货款并赔 偿损失。 截至 2016 年 12 月 31 日，物产民爆尚有应收山西焦炭 55,436,000.00 元和山煤国际 16,847,500.00 元未收回，合计 72,283,500.00 元。物产民爆对该笔款项可收回金额进行了 评估，按 50%计提了坏账准备 36,141,750.00 元。 (7) 物产国际与浙江宏冠船业有限公司(以下简称宏冠公司)船舶买卖代理合同纠纷 2006 年 11 月物产国际与宏冠公司作为联合卖方，与国外船东签约八份订购 19000 吨化 学品船的船舶建造合同，并先后预付船款，因宏冠公司无法按期交船，2009 年 5 月物产国 际和宏冠公司将其中六份造船合同项下宏冠公司的权利义务一并转让给扬帆公司，并终止另 两份造船合同。 物产国际于 2010 年 9 月 6 日就上述与宏冠公司之间的船舶买卖合同违约纠纷向宁波海 事法院提起诉讼。宁波海事法院于 2011 年 12 月判决：1)被告宏冠公司支付给物产国际欠款 本金及利息损失 6,289 万元；2)宏冠公司法人奚永宽承担连带责任；3)物产国际就宏冠公司 提供的 3,500 吨船板在 1,000 万元范围内享有质押权。截至本期末，宁波海事法院台州法庭 第 142 页 共 165 页 所查封的现金已经全部分配完毕。连云港中院协助查封的江苏宏冠的相应股权，已经进入相 应的执行程序，之前当地政府正在与有意向收购股权的第三方就收购方案在谈判，后由于政 府人员变动，处于停滞状态。 截至 2016 年 12 月 31 日，扣除 2012 到 2014 年间通过追讨及法院执行收回的款项，物 产国际上述其他应收款余额为 22,563,151.48 元。物产国际按该款项可回收金额的评估结果 计提了坏账准备 19,803,296.62 元。 (8) 物产国际及其子公司贵州亚冶与唐山兴隆钢铁有限公司（以下简称唐山兴隆）合同 纠纷 物产国际于 2015 年 6 月和唐山兴隆签订商品购销合同，物产国际按照约定向唐山兴隆支 付货款后，唐山兴隆未按约定及时发货，物产国际遂于 2015 年 12 月向杭州市江干区人民法 院起诉并申请财产保全。 2016 年物产国际与唐山兴隆达成和解，唐山兴隆自 2016 年 10 月开 始每月支付 200 万元，2017 年 7 月底付清，目前履约还款中。 贵州亚冶于 2014 年 9 月和 12 月和唐山兴隆签订了供应链合作协议，唐山兴隆通过贵州 亚冶采购主要原材料，贵州亚冶垫付货款及相关费用并收取相应资金占用费。贵州亚冶按约 定交付货物后，唐山兴隆未按协议约定支付货款，贵州亚冶多次催讨无果后于 2015 年 12 月 向杭州江干区人民法院及杭州市中级人民法院提起诉讼并申请财产保全。上述案件判决已生 效，目前双方正在协商和解方案。 截至 2016 年 12 月 31 日，物产国际对账面其他应收款余额 13,743,229.11 元，贵州亚冶 对账面应收账款余额 178,871,948.80 元可收回金额分别进行了评估，按预计可回收金额计提 了坏账准备 67,415,312.27 元。 (9)物产环能与山东裕盛煤炭有限公司（以下简称山东裕盛）的贸易合同纠纷 宁波经济技术开发区华兴物资有限公司(以下简称宁波华兴公司)与山东裕盛签订煤炭 销售合同，宁波华兴公司按合同约定发货后，对山东裕盛公司形成债权金额为 34,052,848.24 元。后物产环能与宁波华兴公司签订《债权转让协议》，受让该笔债权，并 依法抵销公司对山东裕盛的债务，抵销后公司应收山东裕盛公司剩余货款，但对方一直未予 以支付。公司已于 2015 年 11 月 2 日向宁波市北仑区人民法院提起诉讼，要求山东裕盛公司 向公司支付货款 17,089,542.51 元。宁波华兴案已判决公司胜诉，2016 年 9 月 9 日，因无 可供执行财产，宁波北仑法院裁定终结本案的执行。 截至 2016 年 12 月 31 日，物产环能对账面应收 17,089,542.51 元，已全额计提坏账准 备。 第 143 页 共 165 页 (10) 物产石化与大连广宇石油化工有限公司（以下简称大连广宇）和舟山市名洋石化有 限公司（以下简称名洋石化）合同纠纷 2014 年物产石化与名洋石化和大连广宇签订了油品购销合同，约定物产石化向大连广宇 采购油品售予名洋石化。同时名洋石化以其油库、港口岸线、项目海岸线等财产以及自然人 李军、余敏君对货款支付提供担保。协议签订后，物产石化按约履行了义务于 2014 年 7 月和 8 月付款购货，总计付款金额 56,874,485.40 元。后名洋石化却迟迟不付款也未履行担保义务。 2015 年 12 月 物 产 石 化 向 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 提 起 诉 讼 ， 要 求 其 支 付 剩 余 货 款 56,874,485.40 元。 截至 2016 年 12 月 31 日，物产石化对应收款余额 56,874,485.40 元可收回金额进行了评 估，按 50%计提了坏账准备 28,437,242.70 元。 (11) 唐山瑞鸿津贸易有限公司（以下简称唐山瑞鸿津）与江苏长城物资集团有限公司 （以下简称江苏长城）合同纠纷 唐 山 瑞 鸿 津 因 与 江 苏 长 城 于 2012 年 发 生 钢 坯 购 销 纠 纷 ， 形 成 应 收 账 款 余 额 16,212,457.44 元无法收回。唐山瑞鸿津于 2013 年 4 月向杭州市江干区人民法院提起诉 讼，经一审判决江苏长城应支付唐山瑞鸿津货款、代运费及相应的违约金。2014 年 5 月杭 州市中级人民法院二审判决，维持原判。 截至 2016 年 12 月 31 日，鉴于江苏长城可供本案执行的资产不多且涉及其他诉讼及企业 破产程序，唐山瑞鸿津账面仍有应收账款余额 15,876,257.44 无法收回，已全额计提坏账准 备。 (12) 中大租赁与江苏华景投资实业有限公司(以下简称江苏华景)的贷款纠纷 中大租赁于 2011 年 2 月向江苏华景发放贷款 4,800.00 万元。江苏华景未按合同约定 归还贷款本息。杭州市中级人民法院于 2012 年 8 月 17 日判决江苏华景归还贷款本息 4,097.30 万元及律师费。江苏华景于 2013 年进入破产清算程序，公司的抵押物得到清算 小组的初步确认。2016 年案件无进展。 截至 2016 年 12 月 31 日，江苏华景尚未归还上述贷款本息及相关费用，杭州市中级人 民法院已对其财产采取保全措施。中大租赁将该笔贷款列为可疑类贷款，按借款本金的 40% 计提风险准备金计 1,568.16 万元。 (13) 物产金属与唐山市丰南区华彤钢铁有限公司（以下简称华彤钢铁）合同纠纷 物产金属与华彤钢铁于 2012 年 2 月 28 日签订了战略合作框架协议，约定进行钢坯采购 及线材销售合作。同时，物产金属、华彤钢铁、唐山赤也焦化有限公司（以下简称赤也焦化） 第 144 页 共 165 页 以及自然人马红旗、王振兰签订了供销合作协议及其补充协议，约定了合作方式并由华彤钢 铁和赤也焦化、马红旗、王振兰等提供担保。物产金属供货后，华彤钢铁未按要求履行合同 义务，担保人也未承担连带责任。2015 年 4 月 20 日，杭州市下城区人民法院裁定冻结被告 及担保人等值 4180 万元的财产。2016 年 6 月已向法院申请强制执行，尚无实质性进展。 截至 2016 年 12 月 31 日，物产金属对应收账款和其他应收款合计余额 31,709,814.40 元可收回金额进行了评估，按 35%计提了坏账准备 11,098,435.04 元。 (14) 中大国际、元通典当与杭州天亿商城实业有限公司（以下简称天亿商城）的合同 纠纷 中大国际及元通典当于本期通过宁波银行杭州城西支行分别向天亿商城发放委贷 4,000.00 万元及 700.00 万元，期限为 2015 年 4 月 2 日至 2015 年 10 月 2 日。2015 年 6 月 份开始出现利息逾期情况，款项还款到期后天亿商城仍未偿还本息。中大国际已将债权转让 予元通典当公司。2015 年 10 月 9 日，中大国际及元通典当向法院提起诉讼并对天亿商城相 关财产进行保全，法院于 12 月 11 日开庭审理，于 2015 年 12 月判决天亿商城归还本金 4700 万元及利息、罚息 324.90 万元；如不履行，有权以抵押房产、抵押股权折价或者以拍卖、 变卖所得价款优先受偿；不足清偿部分由保证人承担连带清偿责任。截至 2016 年 9 月 26 日，分两次累计收回 700 万元。 截至 2016 年 12 月 31 日，元通典当对上述涉案款项计 40,000,000.00 元，按可收回金 额的评估结果计提 30%坏账准备 12,000,000.00 元。 (15) 物产国际与北京中物储国际物流科技有限公司（以下简称北京中物储）合同纠纷 2014 年 11 月，物产国际与北京中物储签订了进口货代协议，约定船名加内特项下的铁 矿粉委托其报关、报验并保管。物产国际 2015 年 4 月发现货物明显短少，对方作出了情况 说明和承诺。2015 年 5 月物产国际要求提货时，北京中物储找各种借口不予办理提货手续。 物产国际遂向杭州市江干区法院起诉，要求赔偿经济损失。 截至 2016 年 12 月 31 日，案件已中止审理。鉴于北京中物储已进入破产程序，物产国 际预计损失无法收回，已全额计提坏账准备 13,638,489.02 元。 (16) 物产石化与宁波正东石油化工有限公司（以下简称正东石化）合同纠纷 物产石化与正东石化分别于 2014 年 1 至 4 月签约合作经营，自然人王吉林、林素珍为 正东石化所欠货款提供担保。物产石化向正东石化发货合计 18,571,152.49 元，正东石化 因陷入财务困境而无力偿还货款，物产石化于 2014 年 8 月 4 日向杭州市下城区人民法院 提起诉讼。2014 年 10 月 24 日，杭州市下城区人民法院一审判决物产石化胜诉，判决正东 第 145 页 共 165 页 石化支付货款 18,960,120.74 元。2016 年，物产石化收到正东石化部分油库拍卖补偿款 3,267,729.00 元。截至 2016 年 12 月 31 日，物产石化对剩余应收款 15,043,423.50 元，按 可收回金额评估结果计提 50%坏账准备，计 7,521,711.75 元。 (17) 物产民爆、大洼惠成乳化油厂（以下简称大洼惠成厂）及锦州能威石化有限公司 （以下简称能威石化）合同纠纷 物产民爆与大洼惠成厂和能威石化签订供应链合作协议及供应链合作补充协议，约定凡 入库的货物（无论是原料还是成品），所有权均归物产民爆所有。2015 年 7 月物产民爆发现 大洼惠成厂及能威石化将储存库存油品在外抵押并被法院裁定查封。 2016 年 1 月，物产民 爆向锦州太和区法院提出执行异议，2017 年 1 月 23 日法院驳回了管辖权异议的裁定，现处 于管辖权异议上诉期。 截至 2016 年 12 月 31 日，物产民爆储存于大洼惠成及锦州能威的油库内油品总计 6,025.54 吨，合计 20,919,611.17 元。物产民爆对账面库存油品可收回金额进行了评估， 计提了存货跌价准备 8,894,493.01 元。 (18) 物产环能与澄城县安里煤业有限责任公司（以下简称安里煤业）的贸易合同纠纷 物产环能与安里煤业签订煤炭包销合同，约定安里煤业的煤炭由物产环能包销。物产环 能按照合同约定向安里煤业支付了 1,200 万元的预付款，但安里煤业公司只向物产环能提供 了部分煤炭，自 2013 年 2 月后便不再向物产环能提供煤炭，也未退还剩余煤款。2014 年 9 月，物产环能向杭州市上城区人民法院提起诉讼，请求安里煤业及相关担保人支付剩余未结 算煤款 7,217,759.03 元。杭州市上城区人民法院于 2015 年 9 月 17 日作出一审判决，判定 安里煤业归还物产环能预付款 6,971,906.78 元及合同违约金 2,849,324.00 元。安里煤业不 服一审判决提起诉讼，二审判决维持原判。目前公司与安里煤业公司已达成和解协议，由相 关担保人对协议履行进行担保。 截至 2016 年 12 月 31 日，对方仍未支付煤款，上述款项能否收回仍存在重大不确定性， 物产环能对上述涉案应收款计 7,217,759.03 元，已全额计提坏账准备。 (19) 中大租赁与宁波市兴旺市政园林工程集团有限公司（以下简称兴旺园林）等的融 资租赁纠纷 中大租赁于 2012 年 11 月及 2013 年 2 月通过融资租赁的形式向兴旺园林等 5 位承租 人发放租赁款共计 2,597.20 万元。兴旺园林等未按约定归还本金及利息。2014 年 2 月 18 日，杭州市下城区法院判决兴旺园林等归还中大租赁租金及相关费用 1,926.90 万元。因兴 旺园林随后进入破产清算程序，中大租赁未能通过执行上述判决收回债权，但已申报债权， 第 146 页 共 165 页 2016 年抵押物拍卖回款 8.2 万元。 截至 2016 年 12 月 31 日，中大租赁应收款余额 15,011,098.51 元，按预计可收回金 额计提坏账准备 7,081,768.99 元。 (20) 物产物流与天津伊萨林国际贸易有限公司（以下简称天津伊萨）的合同纠纷 物产物流与天津伊萨于 2012 年 5 月和 6 月签订了两份《国内铁精粉委托代销合同》并 支付预付款，但伊萨林公司交货义务未完全履行到位，应退回物产物流其未交货部分的预付 款及垫付的港杂费、海运费、保险费、堆存费等。物产物流于 2015 年 7 月 30 日向余杭区人 民法院提起诉讼。第一次开庭审理后，物产物流更改了诉讼请求，请求确认终止买卖合同， 应退回金额增至 7,444,288.48 元。2016 年 5 月 11 日，杭州市余杭区人民法院作出终审判 决，物产物流胜诉，但天津伊萨已不再经营，无资产可以执行，也未发现其他财产线索。法 院裁决终止执行。 截至 2016 年 12 月 31 日，物产物流对应收账款余额 5,332,054.31 元，预计收回货款可 能性不大，对该笔款项全额计提坏账准备。 (21) 物产石化与宁波东星石油有限公司（以下简称东星石油）合同纠纷 物产石化与东星石油签约合作经营，自然人戴远光、陈珊萍、贺勤沛、顾亚萍为东星石 油所欠货款提供担保。物产石化向东星石油发货，合计 13,087,121.86 元，已收货款 2,700,007.24 元。因东星石油陷入财务困境而无力偿还剩余货款 10,387,114.62 元，物产 石化于 2014 年 9 月向杭州市下城区人民法院提起诉讼，2014 年 10 月法院一审判决物产石 化胜诉，已申请强制执行。2016 年东星石油正在与第一债权人进行执行调解，担保资产油 库拍卖程序现处于暂停阶段。由于物产石化属于第三债权人，需等第一债权人调解程序完毕 后执行。案件目前处于停滞状态。 截至 2016 年 12 月 31 日，物产石化对该笔款项按可收回金额的评估结果计提 50%坏账 准备，计 5,193,557.31 元。 (22) 物产金属与马鞍山市宏晟物资贸易有限责任公司（以下简称宏晟物资）合同纠纷 物产金属与宏晟物资于 2013 年签订了《销售合同》，约定物产金属向宏晟物资供应钢材。 合同签订后，物产金属按约交付了货物，但是宏晟物资却未在约定时间内支付货款。2014 年 11 月年物产金属向杭州市下城区人民法院提起诉讼，一审已判决胜诉。2016 年 7 月已申 请强制执行，法院经过调查无可执行财产。 截至 2016 年 12 月 31 日，物产金属对应收账款余额 5,214,196.69 元全额计提坏账准备。 (23) 中大国际与黑龙江泰丰粮油食品有限公司（以下简称黑龙江泰丰）的合同纠纷 第 147 页 共 165 页 中大国际因与黑龙江泰丰于 2013 年就货物采购发生纠纷，于 2014 年 10 月 24 日向法院 起诉，并申请法院对担保方浙江泰丰粮油食品有限公司有效资产进行了财产保全。2015 年 5 月 14 日收到杭州市下城区人民法院的受理执行通知，2015 年 6 月中大国际与律师前往舟山 强制执行，因执行异议未能完成强制执行程序，截至 2015 年末法院执行异议听证程序完成， 待法院作出裁定。2016 年中大国际向杭州市下城区人民法院申请强制执行。2016 年收回 900 万元，2017 年 1 月 23 日收回 570 万元。 截至 2016 年 12 月 31 日，中大国际账面仍有其他应收款 11,157,000.00 元，扣除期后 回款 5,700,000.00 元后全额计提坏账准备 5,457,000.00 元。 (24) 物产金属与浙江金港船业股份有限公司(以下简称金港船业)委贷合同纠纷 物产金属于 2011 年 12 月底通过兴业银行湖滨支行向金港船业发放合计贷款 2.2 亿 元，于 2012 年一季度向其发放贷款 4,000 万元。上述贷款合计 2.6 亿元，均于 2013 年 12 月 31 日到期，年利率 11%。金港船业以其拥有的面积为 38.49 公顷的海域使用权设定 抵押，担保金额为 342,468,000.00 元，金港船业全体自然人股东陈佩滨、程立新等 8 人提 供连带责任保证。 2012 年 6 月，金港船业公司向当地法院申请破产，并于 2012 年 6 月 29 日获受理。 物产金属已向金港船业破产管理人申报债权并已取得确认。截至 2016 年 12 月 31 日，物产 金属对上述贷款按照 20%计提坏账准备 5,200 万元。 (25) 物产金属与广东雄风电器有限公司（以下广东雄风）、Powerful Talent Holdings Limited（以下简称 Powerful）合同纠纷 2006 年 1 月，物产金属与广东雄风签订合作协议，约定物产金属向 Powerful 采购电子 产品售予广东雄风，自然人胡智恒及胡兆京对货款支付提供担保。协议签订后，物产金属按 约履行了义务，广东雄风迟迟不付余款，自然人也未履行担保义务。2015 年 6 月，物产金 属向杭州市中级人民法院提起诉讼，2016 年 10 月 8 日法院判决物产金属胜诉，对方提起上 诉。相关部门已于 2015 年查封了被告持有的 8 家公司的股权（其中两家公司名下有两个投 资超过 2 亿元的房地产项目），名下的全部房产、土地、车辆以及 3 个银行账户。 截至 2016 年 12 月 31 日，物产金属账面应收账款 51,406,738.13 元，企业预计查封资 产可以抵偿全部应收账款，期末对其不计提坏账准备。 (26) 浙江浙金众微企业管理有限公司（以下简称浙金众微）与江苏磐宇科技有限公司（以 下简称江苏磐宇）合同纠纷 浙金众微分别于 2015 年 1 月 30 日及 2015 年 5 月 13 日向江苏磐宇发放 3000 万元及 2000 第 148 页 共 165 页 万元委托贷款，贷款期限为 1 年。2016 年贷款到期后，江苏磐宇未按约定偿还贷款。浙金众 微分别就上述两个合同向杭州市中级人民法院提起诉讼，对于 3000 万元贷款合同，公司已于 2016 年 8 月 16 日经杭州市中级人民法院协调双方达成和解，但实际执行中未取得实质性进展， 对于 2000 万元贷款合同，公司已于 2016 年 7 月 25 日向杭州市中级人民法院提起诉讼，目前 已进入调解程序。 截至 2016 年 12 月 31 日，浙金众微对应收款余额 49,518,560.00 元可收回金额进行了评 估，按 20%计提了坏账准备 9,903,712.00 元。 (27) 中大实业与江苏沙钢物资贸易有限公司（以下简称江苏沙钢）代理纠纷 中大实业为上海埃圣玛金属科技集团有限公司（以下简称上海埃圣玛）向与江苏沙钢代 理采购，2015 年 4 月 21 日和 6 月 12 日，中大实业以银行承兑汇票形式共计向江苏沙钢支付 款项 6,212 万元，江苏沙钢未按约定及时供应货物。2016 年中大实业发现江苏沙钢已擅自发 货给上海埃圣玛，存在违约行为。2016 年 12 月 9 日，中大实业向苏州市中级人民法院提交诉 讼申请，诉求江苏沙钢返还 6,212 万元货款及其利息 265.72 万，合计 6,477.72 万元，江苏 中级人民法院已于 2016 年 12 月 13 日受理该案，目前尚未正式开庭。 截至 2016 年 12 月 31 日，中大实业对江苏沙钢应收账款 5,174.07 万元，中大实业以起 诉标的 6,212 万元的 20%计提了坏账准备 1,242.4 万元。 (28) 物产金属与上海大宗物流有限公司（以下简称上海大宗物流）买卖合同纠纷 物产金属与上海大宗物流于 2015 年 1 月 26 日签订产品购销合同，上海大宗物流公司向 物产金属采购船板，并由春和集团有限公司提供担保。物产金属从 2015 年 3 月 11 日起至 2015 年 6 月 8 日止，先后向被告上海大宗物流公司交付了 11,316.28 吨、总价款为 38,441,403.55 元的货物，上海大宗物流支付部分货款后，未再按约履行付款义务。物产金属向杭州市下城 区人民法院提起诉讼，并胜诉，物产金属向法院提出强制执行，仅执行了部分款项，该案仍 在执行过程中，由于被执行人所在行业不景气且关联公司进入破产程序，案件等待后续处理。 截至 2016 年 12 月 31 日，物产金属对上海大宗物流应收账款 18,219,997.82 元可收回金 额进行了评估，按 50%计提了坏账准备 9,109,998.91 元。 (29) 物产国际与宜兴诺伏电工材料股份有限公司（以下简称宜兴诺伏） 物产国际于 2015 年 8-9 月与宜兴诺伏签订 4 份《商品代理协议》, 物产国际按照合同约 定发货后，对宜兴诺伏形成债权金额为 922.47 万元。后物产国际与宜兴诺伏、蒋奇签订《债 权转让协议书》，受让蒋奇对一方科技发展有限公司（以下简称一方科技）的 247.25 万元债 权，后续利息按月息 1.5%计算。协议约定在一方科技实际清偿前，宜兴诺伏仍负有清偿责任。 第 149 页 共 165 页 一方科技于 2016 年 11 月开始分期支付。抵销后物产国际应收宜兴诺伏剩余货款 675.22 万元， 但对方一直未予以支付。蒋奇、周定芳为上述债务及利息提供连带担保，依法负连带清偿责 任。蒋奇已将其持有的繁峙县曙光矿产品经销有限责任公司的 30%股权出质登记给物产国际。 物产国际已于 2016 年 4 月向杭州市江干区人民法院对宜兴诺伏、蒋奇、周定芳提起诉讼，要 求宜兴诺伏向公司支付货款及利息。 截至 2016 年 12 月 31 日，一审判决尚未下达。宜兴诺伏可供本案执行的资产不多，物产 国际已全额计提包含利息的货款坏账准备 8,891,277.90 元。 十二、资产负债表日后事项 (一) 资产负债表日后利润分配情况 拟分配的利润或股利 经本公司第八届董事会第十次会议通过的 2016 年度 利润分配预案，以 2016 年末总股本为基数，每 10 股 派现金股利 5.00 元（含税），共计派发现金股利 1,435,560,805.50 元。同时以资本公积向全体股东 每 10 股转增 5 股，共计转增 1,435,560,806 股。上 述利润分配预案尚待股东大会审议通过。 (二) 其他资产负债表日后事项说明 1. 本公司 2017 年 1 月 1 日至本财务报告签署日，新增债券金额共计 75 亿元，尚未开 始偿付，截至本财务报告签署日，新增且尚未偿付的债券信息如下： 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 2017 年第二期超短期融资 10 亿元 2017.2.15 2017.8.15 10 亿元 券 2017 年第三期超短期融资 20 亿元 2017.2.24 2017.11.21 20 亿元 券 2017 年第四期超短期融资 20 亿元 2017.3.17 2017.12.12 20 亿元 券 2. 2016 年 12 月，物产环能与嘉兴市富欣热电有限公司（以下简称富欣热电）股东唐 绍福等签订股权转让及增资项目协议，公司以 104,595,655.56 元（含税，下同）受让唐绍 福等合计持有富欣热电 49.1993%的股权，并以 147,404,344.44 元对富欣热电增资。截至 2016 年 12 月 31 日，公司已按协议支付股权转让款 26,465,218.52 元。该股权转让及增资事项已 于 2017 年 1 月完成，公司持有富欣热电 70%的股权。 第 150 页 共 165 页 3.为了稳步推进省内外重点区域性城市的医院投资及运营管理，本公司于 2017 年 2 月 20 日审议通过了组建物产中大医疗健康集团有限公司的投资事项，对其现金出资人民币 5 亿元，并持有 100%股权。物产中大健康集团经营范围包括：医疗健康产业投资，医药器械 实业投资，医疗健康地产投资，医疗信息技术，医疗机构管理、咨询服务、综合服务，资产 管理，国家批准销售药品、医疗器械（1 类、2 类），药品的生产、医疗器械的生产、医药 相关产业产品及健康相关产业产品的研发和技术服务（最终以工商部门核准登记为准）。投 资方向为：基本医疗、特需医疗、医疗康复、养生养老等大健康项目以及相关产业投资。截 至本财务报告签署日，公司尚未出资。 十三、其他重要事项 (一) 分部信息 1. 确定报告分部考虑的因素 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分 部是指同时满足下列条件的组成部分： (1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； (2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； (3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政 策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。 2. 报告分部的财务信息 项 目 主营业务收入 主营业务成本 金属材料 81,305,760,859.49 80,057,509,459.32 化工 29,868,190,035.75 29,347,329,310.18 整车 26,645,263,065.27 26,147,526,070.58 煤炭 22,403,501,275.43 22,180,710,684.20 矿产品 10,702,924,934.71 10,633,420,394.90 纺织、服装 4,654,170,636.24 4,508,673,871.16 机电产品 4,580,277,262.93 4,438,006,738.58 跨境电商业务 3,958,984,970.59 3,852,015,252.40 第 151 页 共 165 页 橡胶及塑料 3,629,661,065.69 3,543,998,143.11 房地产 3,315,334,952.89 2,198,095,909.79 汽车后服务 3,221,373,441.23 2,553,302,182.16 油品 2,441,594,833.70 2,395,010,232.02 农产品 2,152,673,200.90 2,172,160,345.04 木材收入 1,653,469,601.11 1,596,190,268.25 电费、蒸汽 1,271,007,237.84 624,187,824.92 物流配送 912,945,316.77 781,539,217.19 爆破器材与工程 821,860,240.26 735,484,802.17 金融 372,914,880.13 99,091,374.59 其他 1,688,730,095.82 1,385,721,954.16 合 计 205,600,637,906.75 199,249,974,034.72 注：房地产主营业务成本不包括合并财务报表中对内部资金利息涉及的利差调整的影响。 (二) 租赁 (1) 融资租赁出租人 公司未确认融资收益期末余额为 558,063,759.18 元，以后年度将收到的最低租赁收款 如下： 剩余租赁期 最低租赁收款额 1 年以内（含 1 年） 3,536,636,524.29 1 年以上 2 年以内（含 2 年） 2,155,271,505.59 2 年以上 3 年以内（含 3 年） 617,407,953.63 3 年以上 854,044,556.81 小 计 7,163,360,540.32 (2) 经营租赁出租人 经营租赁租出资产类别 期末账面价值 期初账面价值 运输工具 162,199,724.99 135,171,362.57 小 计 162,199,724.99 135,171,362.57 (3) 融资租赁承租人 第 152 页 共 165 页 各类租入固定资产的期初和期末原价、累计折旧额、减值准备累计金额 账面原值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 运输工具 1,310,529.37 5,791,416.37 287,601.71 6,814,344.03 电子设备 348,600.00 348,600.00 小 计 1,659,129.37 5,791,416.37 636,201.71 6,814,344.03 累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 运输工具 237,702.84 3,406,822.38 141,164.26 3,503,360.96 电子设备 331,170.20 331,170.20 小 计 568,873.04 3,406,822.38 472,334.46 3,503,360.96 账面价值 项 目 期初数 期末数 运输工具 1,072,826.53 3,310,983.07 电子设备 17,429.80 合 计 1,090,256.33 3,310,983.07 (三) 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 1. 中大地产、物产实业、物产民爆（以下简称转让方）与阳光城集团股份有限公司（以 下简称阳光城或受让方）已售地产项目公司股权转让事项和借款偿还事项 (1) 2016 年 11 月 29 日，通过浙江产权交易所公开挂牌程序，转让方与阳光城签约， 作价 13.512 亿元出售杭州圣马与物产良渚等 15 家公司（以下简称标的公司）的股权。根据 该次交易合同，阳光城于 2016 年 12 月 5 日前向浙江产权交易所支付全部对价 135,120 万元， 其中 125,120 万元（2016 年 12 月 5 日到账 10 亿元，2016 年 12 月 6 日到账 2.512 亿元）划 入转让方账户，剩余 1.00 亿元待双方完成变更过户手续后划入转让方账户。 除江西中地外，标的公司中的 14 家公司分别于 2016 年 12 月至 2017 年 2 月陆续办妥工 商变更手续。阳光城竞得该已售地产项目公司股权转让项目事项，涉及重大资产重组，2017 年 1 月 5 日，阳光城第八届董事局第八十九次会议审议通过了此次重大资产重组方案，并于 2017 年 1 月 24 日，经阳光城 2017 年第三次临时股东大会决议表决通过。 (2) 根据该次交易合同，合同过渡期内，各标的公司的净资产变化不再进行审计清算， 第 153 页 共 165 页 其损益由阳光城按照受让股权比例享有和承担。 根据该次交易合同，自合同订立后，转让方和受让方均不得单方无故终止、解除合同， 否则，除应支付另一方 10 亿元违约金外，还应当对给对方造成的损失承担赔偿责任，守约 方还有权要求继续履行合同。 鉴于该次交易合同不可撤销，自签约之日起转让方也不再享有对已售地产项目公司的可 变回报，其中 14 家已售地产项目子公司不再满足《企业会计准则第 33 号——合并财务报 表》控制的定义，本公司不再将标的公司自 2016 年 11 月 30 日起纳入合并报表范围，故对 上述 14 家公司按丧失控制权日标的公司股权的公允价值改列为可供出售金融资产，计 1,325,871,899.97 元。该次交易的对价（即标的公司股权的公允价值），减去按原持股比例 计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，作为该次 交易所得计入本期投资收益，计 1,858,887,649.37 元。同时中大地产丧失了对银泰购物中 心的重大影响，自 2016 年 11 月 30 日起按股权的公允价值改列可供出售金融资产，计 25,328,100.00 元，其在丧失重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入本期投资 收益，计 10,365,321.97 元。 (3) 2016 年 11 月 29 日，根据中大地产和物产实业（以下简称债权人），成都浙中大、 富阳中大、杭州圣马、江西中地、中大正能量、中大上虞、宁波汽车城、武汉十里、中大南 昌、富阳酒店、物产良渚 11 家公司（以下简称债务人）与阳光城签订的《借款偿还协议》， 债权人应收已售地产项目公司之债权为 91.18 亿元（系经债权人与债务人对账确认，基于原 债权债务文件截至 2016 年 8 月 31 日的借款本息合计），阳光城将于签约之后代替债务人向 债权人偿还。 阳光城已经于 2016 年 12 月 5 日偿还了 27.35 亿元。剩余部分应在签约后 3 个月内还清， 但在首期按约归还且提供履约担保之下，可展期 6 个月并计息。其中 3 亿元最长可展期至富 阳中大项目用地完成拆迁之时。 2017 年 2 月 14 日，阳光城按照《借款偿还协议》的约定向债权人提出了延期清偿标的 借款债务的书面申请。 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司已就此将上述债权的剩余部分计入其他应收款项下。 鉴于该等债权金额较大，且阳光城提出了展期申请的情况，而富阳中大项目用地拆迁事项尚 未完成，本公司对该项债权综合各项因素计提了坏账准备 388,230,412.30 元。 2. 子公司中大国际与山东省粮油集团总公司（以下简称山东粮油）于 2012 年 12 月签 订合作收购协议，山东粮油未按照协议约定支付回购货款及相关费用。截至 2016 年 12 月 第 154 页 共 165 页 31 日，山东粮油已资不抵债，预计无法收回款项，对列为其他应收款的所欠货款 8,585 万 元全额计提坏账准备。 3. 物产环能与徐州伟天化工有限公司（以下简称伟天化工）签订煤炭销售合同，公司 已按合同约定向其发货。徐州伟天因财务状况不佳，一直未按约还款。物产环能预计对其的 应收账款余额 191,035,198.38 元可能无法全额收回，按 25%计提坏账准备 47,758,799.60 元。 4.迁安浙金荣信国际贸易有限公司（以下简称迁安浙金）2014 年向其股东河北钢铁集 团荣信钢铁有限公司（以下简称河北荣信）预付钢坯款 43,152,223.95 元，对方一直未有发 货，另有应收货款 13,058,039.71 元。由于河北荣信资金链断裂，相关资产已被抵押，且河 北荣信股东股权也被冻结，上述款项可能存在很大损失，迁安浙金对扣除账面预收账款 4,223,354.24 元 和 应 付 账 款 419,196.43 元 后 的 净 债 权 按 80% 计 提 坏 账 准 备 ， 合 计 41,254,170.39 元。 5.物产金属与山东鲁丽钢铁有限公司(以下简称山东鲁丽)、鲁丽集团有限公司（以下简 称鲁丽集团）于 2014 年 12 月签订战略合作协议，约定三方开展钢铁贸易合作，由物产金属 代山东鲁丽采购钢铁炉料，物产金属支付 2.1 亿元战略合作保证金，山东鲁丽按月息 1.3% 支付给物产金属，每年末结算时山东鲁丽将保证金打回物产金属账户。山东鲁丽资金周转困 难，且涉及多项诉讼，无法按约还款，仅能支付利息。经协商，物产金属与山东鲁丽、鲁丽 集团和寿光市鲁丽木业股份有限公司于 2016 年 12 月 29 日签订了补充协议，并已重新办理 了动产抵押登记手续。 截至 2016 年 12 月 31 日，物产金属对山东鲁丽列为其他应收款的 2.09 亿元可收回金额 进行了评估，按照 10%计提坏账准备 2,090 万元。 6. 2016 年 8 月，嘉兴新嘉爱斯收到秀洲区人民法院通知书，通知欣悦印染有限公司及 欣悦棉整有限公司申请执行破产清算；期末应收两家公司款项余额分别 40,216,267.37 元和 29,681,508.88 元，新嘉爱斯公司预计应收该两公司款项无法收回，故全额计提坏账准备。 7. 物产化工与宁波金源复合集团有限公司（以下简称宁波金源）于 2013 年签订三方《委 托加工协议》、《委托加工补充协议》合作生产 BOPET 膜（双向拉伸聚酯薄膜）和 BOPP 膜， 由于 2014 年宁波金源及宁波可人复合材料有限公司（以下简称宁波可人）生产的产品有质 量瑕疵，另外受宏观环境、经营管理等影响，宁波金源、宁波可人陷入经营困难，物产化工 自 2014 年底开始停止该项委托加工业务。 截 至 2016 年 12 月 31 日 ， 物 产 化 工 因 从 事 上 述 业 务 账 面 列 有 应 收 账 款 余 额 第 155 页 共 165 页 39,606,259.65 元，预计无法收回，全部计提坏账。 8. 2004 年 12 月子公司长乐实业与杭州宋都旅业开发有限公司(原浙江物产创业投资 有限公司)签约，作价 2,174.40 万元出让黄湖林区 2,718 亩林地使用权。截至 2005 年 12 月 31 日，已收到 1,850 万元(其中土地使用权转让款 1,800 万元，职工安置补偿费 50 万 元)，因林权证过户手续尚未办妥，上述价款暂列为其他应付款。上述协议约定，如 12 个 月内林权证仍未过户，将自动解约，上述 1,800 万元土地使用权款应予退回，职工安置补 偿费 50 万元不再退回。该协议已展期至 2010 年 12 月 31 日。截至 2016 年 12 月 31 日， 长乐实业与杭州宋都旅业开发有限公司就此林权证过户事宜，尚未协商一致。 十四、母公司财务报表主要项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 期末数 种 类 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单 项计提坏账准备 按信用风险特征组 6,359,494,673.35 99.67 684,962.91 0.01 6,358,809,710.44 合计提坏账准备 单项金额不重大但 21,331,683.60 0.33 21,331,683.60 单项计提坏账准备 合 计 6,380,826,356.95 100.00 684,962.91 0.01 6,380,141,394.04 (续上表) 期初数 账面余额 坏账准备 种 类 计提比例 账面价值 金额 比例(%) 金额 (%) 单项金额重大并单项计提 坏账准备 按信用风险特征组合计提 10,643,111,747.46 99.69 748,238.86 0.01 10,642,363,508.60 坏账准备 单项金额不重大但单项计 33,570,117.60 0.31 33,570,117.60 提坏账准备 第 156 页 共 165 页 合 计 10,676,681,865.06 100.00 748,238.86 0.01 10,675,933,626.20 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 期末数 期初数 账 龄 计提比例 计提比例 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 (%) (%) 1 年以内 8,185,837.47 65,486.70 0.80 1,287,066.81 10,296.53 0.80 1-2 年 4,463.42 1,339.03 30.00 3 年以上 619,476.21 619,476.21 100.00 736,603.30 736,603.30 100.00 小 计 8,805,313.68 684,962.91 7.78 2,028,133.53 748,238.86 36.89 3) 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 期末数 期初数 组合名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 关联方组合 6,350,689,359.67 10,641,083,613.93 小 计 6,350,689,359.67 10,641,083,613.93 4) 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 单位名称 账面余额 坏账准备 账龄 计提比例(%) 计提理由 中国平安保险股份有限 1,331,683.60 3 年以上 预计无损失 公司杭州分公司 200,000.00 1-2 年 浙江经济职业技术学院 预计无损失 19,800,000.00 3 年以上 小 计 21,331,683.60 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 1) 本期转回坏账准备金额 63,275.95 元。 (3) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 拆借款 6,350,689,359.67 10,641,083,613.93 其他 30,136,997.28 35,598,251.13 合 计 6,380,826,356.95 10,676,681,865.06 (4) 其他应收款金额前 5 名情况 占其他应收款 坏账 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 余额的比例(%) 准备 中大地产 拆借款及利息 2,387,278,100.00 1 年以内 37.43 第 157 页 共 165 页 中大投资 拆借款及利息 800,944,111.23 1 年以内 12.56 物产融资租赁 拆借款 733,000,000.00 1 年以内 11.49 物产资本 拆借款 732,000,000.00 1 年以内 11.48 中大租赁 拆借款 465,000,000.00 1 年以内 7.29 小 计 5,118,222,211.23 80.25 2. 长期股权投资 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 14,390,222,630.06 14,390,222,630.06 13,689,964,287.24 13,689,964,287.24 对联营、合营企 77,373,496.30 77,373,496.30 34,530,278.36 34,530,278.36 业投资 合 计 14,467,596,126.36 14,467,596,126.36 13,724,494,565.60 13,724,494,565.60 (2) 对子公司投资 被投资单 本期计提 减值准备 期初数 本期增加 本期减少 期末数 位 减值准备 期末数 中大地产 848,189,716.99 29,494,001.55 877,683,718.54 浙江中大普惠 5,324,686.48 5,324,686.48 物业有限公司 中大国际 192,414,981.63 1,764,341.27 194,179,322.90 中大投资 502,411,899.92 502,411,899.92 中大期货 58,077,614.90 58,077,614.90 物产元通 2,323,866,372.56 2,323,866,372.56 中大实业 445,000,000.00 445,000,000.00 中大云服务 268,000,000.00 268,000,000.00 中大租赁 1,200,000,000.00 1,200,000,000.00 物产资本 500,000,000.00 500,000,000.00 物产欧泰 84,000,000.00 84,000,000.00 长乐投资 85,000,000.00 85,000,000.00 天择投资 100,000,000.00 100,000,000.00 第 158 页 共 165 页 物产信息 12,573,922.04 12,573,922.04 物产电商 300,161,367.90 300,161,367.90 物产实业 1,129,484,354.53 1,129,484,354.53 物产金属 2,658,308,108.98 2,658,308,108.98 物产国际 1,281,304,706.92 1,281,304,706.92 物产环能 434,222,499.23 434,222,499.23 物产化工 416,732,613.63 416,732,613.63 物产民爆 243,639,984.00 243,639,984.00 物产物流 454,690,398.02 454,690,398.02 长乐实业 40,393,515.37 40,393,515.37 物产融资租赁 175,167,544.14 1,200,000,000.00 1,375,167,544.14 物产中大集团 600,000,000.00 600,000,000.00 财务有限公司 小 计 13,689,964,287.24 1,900,258,342.82 1,200,000,000.00 14,390,222,630.06 (3) 对联营、合营企业投资 本期增减变动 被投资 期初数 权益法下确认的 其他综合 单位 追加投资 减少投资 投资损益 收益调整 联营企业 浙商保理 34,530,278.36 470,564.26 温州金融资产交易 12,525,705.00 275,540.33 中心股份有限公司 浙江蓝城建设管理 33,500,000.00 -3,928,591.65 有限公司 小 计 34,530,278.36 46,025,705.00 -3,182,487.06 (续上表) 本期增减变动 被投资 减值准备 其他权 宣告发放现金 计提减 期末数 单位 其他 期末余额 益变动 股利或利润 值准备 联营企业 浙商保理 35,000,842.62 温州金融资产交易 12,801,245.33 中心股份有限公司 第 159 页 共 165 页 浙江蓝城建设管理 29,571,408.35 有限公司 小 计 77,373,496.30 (二) 母公司利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 本期数 上年同期数 项 目 收入 成本 收入 成本 主营业务小计 其他业务小计 15,544,732.27 1,721,818.90 14,616,280.09 1,596,116.51 房租费 14,626,998.39 1,721,818.90 13,289,050.09 1,596,116.51 停车费 917,733.88 1,056,830.00 网络服务费 270,400.00 合 计 15,544,732.27 1,721,818.90 14,616,280.09 1,596,116.51 2. 投资收益 项 目 本期数 上年同期数 权益法核算的长期股权投资收益 -3,182,487.06 -1,044,074.95 成本法核算的长期股权投资收益 1,752,187,911.14 426,571,069.20 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 90.38 91,472,122.35 融资产取得的投资收益 委托贷款投资收益 196,696,445.94 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 4,955,596.37 1,303,468.70 处置可供出售金融资产取得的投资收益 85,870,470.05 理财产品投资收益 412,328.77 合 计 1,950,657,556.77 604,585,384.12 十五、其他补充资料 (一) 非经常性损益 (1) 明细情况 1. 非经常性损益明细表 第 160 页 共 165 页 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销 1,937,820,602.33 部分 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减 免 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享 134,569,306.83 受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 691,328.29 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取 得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生 的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 5,443,000.38 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值 准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损 益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期 净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融 负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量 -155,135,345.44 且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售 金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 29,698,268.17 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价 -136,129,703.40 值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次 性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,200,801.54 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -388,230,412.30 第 161 页 共 165 页 小 计 1,432,927,846.40 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 194,661,541.62 少数股东权益影响额(税后) -4,777,872.07 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 1,243,044,176.85 (2) 重大非经常性损益项目说明 其他符合非经常性损益定义的损益项目系本期已售地产项目公司之债权在收到首期款 后，对申请延期支付的款项单项计提减值准备产生，详见本财务报表附注十三其他重要事项 之说明。 (二) 净资产收益率及每股收益 1. 明细情况 加权平均净资产 每股收益(元/股) 报告期利润 收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 12.32 0.67 0.67 扣除非经常性损益后归属于公司 4.32 0.23 0.23 普通股股东的净利润 2. 加权平均净资产收益率的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 1,914,323,554.44 归属于公司普通股股东的期初净资产 B 14,854,793,197.23 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净 C 资产 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 D 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净 E 资产 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资 G 552,138,771.25 产 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 6 可供出售金融资产公允价值变动损失减少归 I1 -6,409,712.93 属于普通股股东的净资产 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 J1 6 其他 因其他交易或事项引起的、归属于公司普通 I2 -6,803,765.12 股股东的净资产增减变动 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J2 6 第 162 页 共 165 页 报告期月份数 K 12 L= B+A/2+C×D/K+ E× 加权平均净资产 15,535,688,562.73 F/K-G×H/K±I×J/K 加权平均净资产收益率 M=A/L 12.32% （续上表） 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 1,914,323,554.44 非经常性损益 B 1,243,044,176.85 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 671,279,377.59 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 14,854,793,197.23 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净 E1 资产 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F1 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净 E2 资产 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F2 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净 E3 资产 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F3 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资 G 552,138,771.25 产 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 6 可供出售金融资产公允价值变动损失减少归 I1 -6,409,712.93 属于普通股股东的净资产 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 J1 6 其他 因其他交易或事项引起的、归属于公司普通 I2 -6,803,765.11 股股东的净资产增减变动 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J2 6 报告期月份数 K 12 L= D+C/2+ E×F/K-G× 加权平均净资产 15,535,688,562.74 H/K±I×J/K 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 M=C/L 4.32% 3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 (1) 基本每股收益的计算过程 项 目 序号 本期数 第 163 页 共 165 页 归属于公司普通股股东的净利润 A 1,914,323,554.44 期初股份总数 B 2,208,555,085 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 C 662,566,526.00 发行新股或债转股等增加股份数 D1 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 E1 发行新股或债转股等增加股份数 D2 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 E2 发行新股或债转股等增加股份数 D3 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 E3 因回购等减少股份数 F 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 G 报告期缩股数 H 报告期月份数 I 12 J=B+C+D× 发行在外的普通股加权平均数 2,871,121,611.00 E/I-F×G/I-H 基本每股收益 K=A/J 0.67 （续上表） 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 1,914,323,554.44 非经常性损益 B 1,243,044,176.85 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利 C=A-B 671,279,377.59 润 期初股份总数 D 2,208,555,085.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 662,566,526.00 发行新股或债转股等增加股份数 F1 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G1 发行新股或债转股等增加股份数 F2 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G2 因回购等减少股份数 H 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 报告期缩股数 J 第 164 页 共 165 页 报告期月份数 K 12 L=D+E+F× 发行在外的普通股加权平均数 2,871,121,611.00 G/K-H×I/K-J 扣除非经常损益基本每股收益 M=C/L 0.23 (2) 稀释每股收益的计算过程 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 物产中大集团股份有限公司 二〇一七年四月二十二日 第 165 页 共 165 页